건강 저축 계좌(HSA)는 공제액이 높은 건강 보험 플랜에 가입한 사람들이 세금 혜택을 받는 돈을 사용하여 본인 부담 의료 비용을 충당할 수 있도록 도와줍니다. 그러나 HSA를 사용하여 은퇴 자금을 마련할 수도 있습니다.
은퇴를 위해 HSA를 사용하면 전통적인 IRA와 Roth IRA의 최고의 기능을 결합한 독특한 세금 혜택을 누릴 수 있습니다.
이러한 결합된 세금 혜택은 다른 곳에서는 복제하기 어렵기 때문에 은퇴를 위해 저축할 때 HSA를 살펴볼 가치가 있습니다. 은퇴 또는 건강 관리를 위해 HSA를 고려하는 경우 다음 실수를 피하십시오.
세금 혜택이나 자격 여부에 대해 알지 못했다면 HSA 사용을 고려하지 않았을 수 있습니다. 그러나 HSA는 광범위한 사람들에게 적용됩니다. HSA에 기여할 수 있는 자격을 갖추려면 높은 공제액 건강 보험(HDHP)이 있어야 합니다. IRS가 높은 공제액을 정의하는 방법은 다음과 같습니다.
| HDHP 공제 요건 | ||
|---|---|---|
| 자체 보장 | 가족 범위 | |
| 최소 연간 공제액 | $1,400 | $2,800 |
| 최대 연간 공제액 및 기타 본인 부담 비용 | $7,000 | $14,000 |
출처:IRS
디덕터블이 높은 모든 의료 플랜이 HSA와 호환되는 것은 아니므로 플랜을 선택하기 전에 반드시 확인하십시오. HDHP가 귀하에게 효과가 있는지 여부를 결정하는 것은 별도의 결정이며 신중하게 고려할 가치가 있습니다. 그것이 효과가 있다면 HSA의 세금 혜택을 사용하여 은퇴 저축을 극대화할 수 있습니다.
대부분의 세금 혜택이 있는 계정과 마찬가지로 HSA에는 연간 기여 한도가 있으며 너무 많이 기여하면 6%의 소비세가 부과될 수 있습니다. 2022년 기부 한도는 다음과 같습니다.
65세에 도달하고 Medicare를 사용하기 시작하면 더 이상 HSA에 기여할 수 없습니다. 그러나 HSA 자금을 무기한 계속 사용할 수 있으며 최소 분배가 필요하지 않습니다. 자금은 원하는 기간 동안 계정에 남아 있을 수 있습니다.
가까운 시일 내에 예상치 못한 의료 비용을 충당하기 위해 HSA 기금의 일부를 현금으로 보관할 수 있습니다. 그러나 편안한 쿠션을 갖게 되면 다른 퇴직 기금처럼 추가 자금을 투자하는 것을 고려할 수 있습니다. HSA 계정의 수입은 면세입니다.
HSA의 의도된 용도는 의료비 지출이 발생할 때 이를 충당하기 위한 것이지, 반드시 은퇴를 위해 돈을 아끼기 위한 것은 아닙니다. 그러나 HSA를 은퇴 저축으로 사용하고 싶다면 대신 일반 저축이나 수입으로 일부 의료 비용을 충당하는 것을 고려할 수 있습니다. 그렇게 하면 HSA 자금을 투자 및 은퇴 후 지출에 더 많이 사용할 수 있습니다.
HSA 계정에서 면세로 지불할 수 있는 것은 무엇입니까? 전체 목록은 IRS 간행물 502, 의료 및 치과 비용을 참조하십시오. 다음은 적격한 비용에 대한 간략한 목록입니다.
분배금에 대한 세금 납부를 피하기 위해 적격 의료 비용에 HSA 기금을 사용해야 하는 것은 사실이지만(65세 미만인 경우 20% 벌금) 정말 필요합니다. 귀하가 65세 이상인 경우, 비적격 분배에 대해 지불하는 소득세는 그 대신에 전통적인 IRA 또는 401(k)에 돈을 넣는 경우 지불하는 세금과 본질적으로 동일합니다.
은퇴 후 의료비를 충당하기 위해 얼마나 많은 돈이 필요합니까? 대답은 당신을 놀라게 할 수 있습니다. Fidelity Retiree Health Care Cost Estimate에 따르면 2021년 기준 65세인 평균 은퇴한 부부는 은퇴 시 의료비를 충당하기 위해 세후 저축으로 $300,000가 필요할 수 있습니다.
미래가 어떻게 될지 알기 어렵기 때문에 HSA 기금을 의료용으로만 예약하고 퇴직 시 다른 비용으로 사용하지 않는 것을 고려할 수 있습니다. 은퇴 후 건강 관리 비용을 위해 든든한 보금자리를 마련하는 것은 결코 나쁜 행동이 아닙니다.
비 HSA 기금으로 지불한 의료비에 대한 영수증을 저장하십시오. HSA에서 이러한 문서화된 비용을 언제든지 상환할 수 있으며 귀하의 분배는 적격하므로 면세됩니다.
귀하의 배우자는 세금 혜택과 함께 귀하의 HSA를 상속할 수 있지만 배우자가 아닌 수혜자는 양도가 이루어질 때 HSA의 공정 시장 가치에 대한 세금을 납부해야 합니다. 유산 계획을 만들거나 계정의 수혜자를 지정할 때 이 정보를 고려하십시오.
궁극적으로 은퇴 저축을 위해 HSA를 사용하는 것은 은퇴를 계획할 때 고려해야 할 하나의 전술일 뿐입니다. 이 전략이 모든 사람에게 효과가 있는 것은 아니지만 현재와 미래에 세금을 절약함으로써 은퇴에 필요할 가능성이 있는 자원을 최대화할 수 있는 예상치 못한 방법 중 하나입니다.