이 기사는 2022년 요금을 반영하도록 업데이트되었습니다.
자영업자인 경우 자영업 세금을 포함하여 지출해야 하는 비용에 압도당할 수 있습니다. 그러나 자영업 세금 공제를 청구하여 세금으로 납부해야 하는 금액을 줄일 수 있습니다.
아래에서 자영업 세금 감면 혜택을 받을 수 있는 방법을 확인하십시오.
사업체가 비법인인 경우 자영업자입니다. 일반적으로 자영업은 법인으로 과세되지 않는 개인 소유, 파트너십 및 유한 책임 회사(LLC)로 구성된 비즈니스에 적용됩니다.
자영업 비용이 추가될 수 있습니다. 그러나 일단 자영업 세금 혜택을 이용하면 부채가 감소하는 것을 볼 수 있습니다.
자영업에 대해 무엇을 주장할 수 있나요? 시작하려면 이 자영업 세금 공제 목록을 살펴보십시오. 그런 다음 아래에서 이러한 자영업 공제를 청구하는 방법을 알아보십시오.
일하는 모든 사람은 사회 보장 및 메디케어 세금을 납부할 책임이 있습니다. 하지만 자영업자의 경우 책임 비용이 추가로 듭니다.
직원은 사회 보장 및 메디케어 세금을 충당하기 위해 7.65%를 지불하고 고용주는 나머지 7.65%를 지불합니다. 그러나 귀하는 자신을 위해 사업을 하고 있기 때문에 사회 보장 및 메디케어 세금 의무를 분담할 사람이 없습니다.
자영업자의 경우 사회 보장 및 메디케어 세금 채무를 충당하기 위해 자영업 세금을 납부할 책임이 있습니다. 자영업 세금은 급여의 15.3%입니다. 자영업 세율에 영향을 미칠 수 있는 사회 보장 임금 기반 및 추가 Medicare 세금도 있음을 명심하십시오.
추가 세금에 대한 생각은 많은 자영업자들에게 압도적일 수 있습니다. IRS는 조정 총 소득을 계산할 때 자영업 세금의 고용주에 해당하는 부분인 7.65%를 공제할 수 있도록 합니다. 이 자영업 세금 공제는 소득세에만 영향을 미친다는 점을 명심하십시오.
자영업 세금 공제액은 양식 1040의 57행에서 찾을 수 있습니다. 이 공제를 청구하려면 스케줄 SE를 작성하여 첨부해야 합니다.
자영업을 하면 비용이 많이 들 수 있는 건강 보험에 가입해야 할 책임이 있습니다.
조정 총 소득에서 건강 보험료에 대해 지불한 금액을 공제할 수 있습니다. 귀하의 건강 보험 계획은 귀하의 사업체에 따라 수립되어야 합니다.
건강 보험 공제는 본인, 배우자 및 피부양자를 위해 지불하는 금액에 적용됩니다. 그러나 배우자의 건강 보험에 가입할 자격이 있는 경우에는 건강 보험 공제를 청구할 수 없습니다.
양식 1040을 제출할 때 자영업 건강 보험 공제액을 29행에 보고하십시오.
집의 일부를 업무용으로 사용하는 경우 홈 오피스 공제를 청구할 수 있습니다. 청구할 수 있는 비용에는 모기지 이자, 보험, 유틸리티 및 수리가 포함됩니다. 그러나 사업 운영에만 사용되는 주택 부분에 적용되는 비용만 청구할 수 있습니다.
홈오피스 비용을 공제하는 방법에는 일반 또는 간편의 두 가지가 있습니다.
일반적인 방법으로 홈오피스의 실제 비용을 계산해야 합니다. 또한 홈 오피스가 차지하는 공간의 비율을 결정해야 합니다. 그런 다음 비용에 백분율을 곱하십시오. 예를 들어, 홈 오피스가 집 면적의 10%를 차지하는 경우 공과금의 10%를 청구할 수 있습니다.
홈 오피스가 300제곱피트 미만인 경우 단순화된 방법을 선택할 수 있습니다. 이 방법에서는 홈 오피스의 평방 피트에 평방 피트당 $5의 표준 IRS 세율을 곱합니다. 즉, 최대 $1,500(300 X $5)까지 공제할 수 있습니다.
홈오피스 공제와 마찬가지로 자동차의 업무용 마일리지 공제를 청구할 수 있습니다. 자동차를 개인적으로 사용했다는 주장을 피하려면 정확한 기록을 유지해야 합니다.
표준 마일리지 비율 또는 실제 비용 방법을 사용하여 청구할 수 있는 금액을 결정할 수 있습니다.
표준 마일리지 비율은 IRS에서 결정하는 고정 금액입니다. 매년 바뀝니다. 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 표준 마일리지 비율은 비즈니스 마일당 58.5센트입니다. 2022년 7월 1일부터 2022년 12월 31일까지의 표준 마일리지 비율은 비즈니스 마일당 62.5센트입니다.
실비법을 사용하면 자동차 경비에 얼마를 썼는지 계산해야 합니다. 그런 다음 비즈니스에 사용된 자동차의 비율을 계산하십시오.
자영업자인 경우 퇴직연금에 대한 기여금도 공제할 수 있습니다. SEP 또는 SIMPLE IRA 또는 다른 적격 플랜이 있는 경우 IRS 한도까지 공제할 수 있습니다.
양식 1040, 28행에서 퇴직 계획 세금 공제를 청구할 수 있습니다.
사업을 시작하거나 운영할 때 중소기업 대출을 받았을 수 있습니다. 대출은 사업 자금을 조달하는 좋은 방법이 될 수 있지만 이자는 빠르게 누적될 수 있습니다.
또 다른 자영업 세금 공제는 사업 융자 또는 신용 카드에 대한 이자입니다.
비즈니스 관련 여행의 경우 여행 공제액의 100%를 청구할 수 있습니다. 또한 출장으로 여행하는 경우 식사의 50%를 청구할 수 있습니다. 마찬가지로 손님을 데려가면 식사비의 50%를 청구할 수 있습니다.
여행 경비에는 교통비, 숙박 및 식사, 드라이클리닝이 포함됩니다. 집을 떠나 여행하면서 일반적이고 필요한 비용이 발생하는 경우 여행 공제에 따라 비용을 분류할 수 있습니다.
사업을 위해 보험, 라이센스 또는 허가가 필요한 경우 비용을 공제할 수 있습니다.
사업 보험에 가입하는 것은 사업을 안전하고 합법적으로 운영하는 데 중요한 부분입니다. 예를 들어, 귀하는 귀하의 비즈니스에 대한 일반 책임 보험에 가입하기로 결정할 수 있습니다.
사업 면허 및 허가를 취득하는 것도 합법적인 운영을 위해 필수적입니다. 사업자 등록비와 허가증을 공제받을 수 있습니다. 또한 비즈니스를 운영하는 데 필요한 라이선스를 공제할 수 있습니다.
변호사 및 회계사와 같은 고문의 전문적인 도움을 받으면 비즈니스가 올바르게 설정되고 재정이 순조롭게 진행되는지 등을 확인하는 데 도움이 될 수 있습니다.
일반적이고 필요하며 귀하의 비즈니스와 관련된 법률 및 전문 수수료를 공제할 수 있습니다.
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