신탁은 많은 사람들이 생각하는 것보다 훨씬 더 다양한 목적에 사용되며 부자들만을 위한 것이 아닙니다.
다음 목표를 달성해야 하는 경우 트러스트가 적합할 수 있습니다.
전문가의 도움을 받아 신뢰를 구축하면 이러한 상황에서 어떻게 유용한 재무 계획 도구가 될 수 있는지 알아보십시오.
검증 방지
유언장을 사용하여 유산 자산을 양도할 때 법원은 자산을 정산하고 분배합니다. 유언 검인이라고 하는 것은 재산을 정산하는 과정입니다. 절차를 완료하는 데 6~8개월 이상이 소요될 수 있으며 광범위한 서류 작업, 법원 청문회 및 변호사 비용이 포함될 수 있습니다. (일반적으로 유언장이 없을 경우 절차가 더 길고 복잡합니다.)
또한 법원 문서는 공개 기록이 되기 때문에 검인은 유언장과 같은 가족의 사적인 재정 문제를 공개합니다. 살아 있는 동안 자산을 신탁에 맡기면 사망 후 유언 검인 비용을 줄이고 개인 정보를 보호할 수 있습니다.(자세히 알아보기: 검인:그것이 무엇인지, 사람들이 그것을 두려워하는 이유)
사망 후 원활한 비즈니스 이전
비슷한 맥락에서, 귀하의 비즈니스를 신탁으로 이전하면 사망 후 유언 검인에 묶이는 대신 중단 없이 계속 운영될 수 있습니다. 사망 시 개인 부채와 유산세를 상환할 수 있는 충분한 보험 보장이 있는지 금융 전문가와 상담하십시오. 이는 채권자가 귀하의 사업 자산을 추구하는 것을 방지하고 상속인이 최종 비용을 지불하기 위해 사업을 매각하지 않아도 되도록 하는 데 도움이 될 수 있습니다. (자세히 알아보기: 사업주를 위한 자산 균등화:수행 방법)
취소할 수 없는 신탁을 위한 수탁자를 선택할 때는 전문적인 조언이 중요합니다. 비즈니스를 위한 승계 계획을 세우는 것도 중요합니다.
부동산을 상속인에게 원활하게 이전
취소 가능 신탁으로 부동산을 양도하면 유언 검인을 피할 수 있을 뿐만 아니라 기본 부동산에 대한 소유권 변경이 없기 때문에 재산세 목적으로 부동산이 재평가되는 것을 방지하는 데 도움이 됩니다. 반면에 부동산을 취소불능 신탁으로 이전하는 것은 소유권의 변경이고 재산세가 더 높을 수 있기 때문에 실제로 재평가를 유발할 것입니다. 저당 부동산에는 추가 고려 사항이 적용됩니다. 주마다 법률이 다르기 때문에 부동산을 신탁에 양도하기 전에 전문적인 조언을 받는 것이 중요합니다.
프로세스 자체는 간단합니다. Quitclaim 또는 Grant Deed는 부동산 소유권을 개인에서 신탁으로 이전하는 데 사용할 수 있습니다. 공증인이 문서 서명을 목격하고, 지방 정부는 문서를 받은 후 소유권 변경을 기록합니다. 부동산 보험 정책을 업데이트하여 신탁을 수혜자로 지정해야 합니다. 이것이 문제가 되지 않고 적절한 보장이 있는지 확인하기 위해 사전에 재정 전문가와 상의하십시오. 부동산을 신탁으로 양도할 때 증여세에 영향을 미칠 수도 있음을 명심하십시오. (자세히 알아보기: 상속인이 싸우지 않도록)
채권자 및 소송으로부터 자산 보호
검인을 피하기 위해 사용할 수 있는 취소 가능 살아있는 신탁은 일반적으로 채권자 및 소송으로부터 자산을 보호하지 않지만 적절하게 구조화된 취소 불가능 신탁은 이러한 유형의 신탁 자산이 일반적으로 귀하의 유산 외부에 있기 때문에 가능합니다. 그러나 이러한 유형의 신탁을 사용하는 경우 해당 자산에 대한 소유권 지분과 해당 자산에 대한 통제권을 영구적으로 포기해야 합니다.
한 걸음 더 나아가 취소 불가능한 생명 보험 신탁은 재산세를 줄이고 상속인에게 자산 이전을 극대화하려는 고액 자산가 개인 및 부부에게 유용한 계획 도구가 될 수 있습니다. 대부분의 사람들은 그러한 옵션을 고려할 때 금융 전문가와 상의합니다. (자세히 알아보기: 자산 관리 ― 신탁을 설정하는 것이 귀하에게 적합합니까?)
미성년 자녀에게 자산 제공
미성년자에게 자산을 제공하는 한 가지 옵션은 세금 코드의 관련 섹션 이름을 따서 명명된 2503(c) 신탁입니다. 이 신탁을 통해 성인은 수혜자가 21세가 될 때까지 신탁 재산의 사용을 통제할 수 있습니다. 이를 통해 양도자의 유산세를 줄이고 과세 소득을 양도인보다 세율이 낮은 미성년 자녀에게 이전할 수 있습니다. 단점은 수혜자가 21세가 되면 양도인이 자산에 대한 통제권을 상실한다는 것입니다.
아동의 이익을 위해 설립된 신탁은 단순 신탁일 수도 있고 복합 신탁일 수도 있습니다. IRS 이전에 납세자를 대리하는 전문 대리인인 코네티컷 체셔의 등록 대리인인 Morris Armstrong은 이것이 신탁이 매년 모든 수입을 분배해야 하는지(단순) 또는 분배하지 않아야 하는지(복잡)를 결정하는 법적 용어라고 말했습니다.
암스트롱은 인터뷰에서 아동에게 행동 또는 약물 남용 문제가 있는 경우 복잡한 신뢰가 더 큰 보호를 제공할 수 있다고 설명했습니다. 수탁자는 신탁 수입 또는 원금을 수혜자에게 분배할 수 있는 완전한 재량권을 가질 수 있습니다. 그러한 신탁을 설정하려면 변호사를 찾는 것이 좋습니다. (자세히 알아보기: 대자녀(또는 조카)에게 재정적 지원을 제공하는 3가지 방법
시간 경과에 따른 상속 분할
절약 신탁을 사용하면 수혜자가 유산을 낭비하거나 채권자가 압류하지 않도록 할 수 있습니다. 수탁자는 신탁의 자산을 통제하고 신탁의 조건에 따라 시간이 지남에 따라 수혜자에게 이를 분배합니다.
예를 들어, 이러한 유형의 신뢰는 돈을 잘 사용하지 못하거나 마약이나 도박 중독으로 고통받거나 나중에 이혼하는 성인 자녀를 부양하고 보호하는 데 사용될 수 있습니다. 수탁자는 수탁자에게 수혜자에게 매월 신탁에서 일정 금액을 제공하도록 요구하거나 수탁자에게 특정 상황에서 혜택을 보류할 재량권을 부여할 수 있습니다. (자세히 알아보기: 돈 문제로 사랑하는 사람 돕기)
장애 아동에게 제공
특별한 도움이 필요한 어린이와 성인은 생활비와 의료비를 지원하는 두 가지 연방 혜택인 생활보조금(Supplemental Security Income)과 메디케이드(Medicaid)를 받을 자격이 있을 수 있습니다.
특별한 도움이 필요한 자녀에게 자산을 직접 맡기는 것은 이러한 혜택을 받을 자격을 위태롭게 할 수 있습니다. 대신 수혜자가 아닌 사람이 관리하는 특별 요구 신탁을 만들어 혜택 자격을 유지할 수 있습니다.
수탁자는 자산을 특수 도움이 필요한 자녀에게 직접 제공해서는 안 되지만, 신탁 자산을 사용하여 자녀가 받을 수 있는 정부 혜택을 보충할 수는 있지만 대체할 수는 없습니다. 최소한 수혜 자격을 유지하는 것만큼 중요한 것은 귀하의 부재에 대해 자녀가 제공될 것이라는 사실을 아는 것입니다. (자세히 알아보기: 특별한 도움이 필요한 가족을 위한 재정 조언)
자선단체에 기부
자선 기부를 용이하게 하는 데 사용할 수 있는 두 가지 유형의 신탁이 있습니다. 자선 나머지 신탁과 자선 리드 신탁입니다. 둘 다 취소불능 신탁으로, 양도자가 신탁에 배치된 자산에 대한 통제권을 포기해야 하며, 둘 다 소득세 공제 및 상속세 감면을 제공할 수 있습니다.
나머지 신탁은 현재 소득 지급액을 부여자에게 제공한 후 나머지 신탁 잔액을 자선 단체에 지급하는 반면, 대표 신탁은 현재 소득 지급액을 자선 단체에 제공하고 나머지 이자를 비자선 수혜자에게 지급합니다.
자선 신탁, 세금 공제 및 기타 문제에 어떤 유형의 자산을 배치해야 하는지를 둘러싼 복잡성으로 인해 전문가의 도움이 매우 중요합니다. (자세히 알아보기: 자선을 위한 생명 보험)
결론
이들은 자산을 보호하고 사랑하는 사람과 좋아하는 자선단체에 제공하는 데 도움이 되는 몇 가지 유형의 신탁에 불과합니다. 변호사, 회계사 또는 은행 신탁 관리인과 같은 금융 전문가 및 기타 전문가의 도움으로 신탁은 법적 및 재정적 문제를 해결하고 평생 목표를 실현하는 데 도움이 되는 귀중한 유산 계획 도구가 될 수 있습니다.