내 고객들의 대부분은 사랑하는 사람들의 이익을 위해 자산을 보호하고 성취를 보존하는 것에 대해 깊은 생각을 했습니다. 성공적인 기업을 키웠거나, 성장하는 사업을 운영하고 있거나, 임대 부동산 또는 유가 증권 포트폴리오를 관리하고 있는지 여부에 관계없이 자녀에게 자산을 분배하는 것과 관련하여 원하는 것과 원하지 않는 것에 대한 명확한 아이디어가 있습니다. 손자.
자신의 소망이 상상한 대로 이루어지도록 하기 위해 많은 사람들이 트러스트를 설정하기로 선택합니다. 유산 계획의 일부로 신탁 자금을 조달하기로 결정한 후에는 계획을 가장 잘 수행할 수 있는 사람을 선택해야 합니다. "나는 누구를 나의 수탁자로 선택합니까?" 중요한 계획 질문이 됩니다.
수탁자가 된다는 것은 주법에 따라 특정 의무 및 관련 책임을 수락하는 것을 의미합니다. 여기에는 현재 및 미래 수혜자의 이익 간의 공평성, 모든 수혜자에 대한 적절한 회계 처리, 신중한 신탁 기금 투자, 신탁 재산 관리, 자기 거래에 대한 명확한 금지 준수가 포함되지만 이에 국한되지 않습니다.
귀하가 선택한 수탁자의 강점과 약점을 이해하고 선택한 수탁자가 수탁자를 포함할 수 있는 신탁 수혜자에 대한 자신의 책임과 개인적 책임을 인식하는 것이 중요합니다.
변호사, 회계사 및 재정 고문은 종종 고객과 특별하고 신뢰할 수 있는 관계를 맺습니다. 귀하는 귀하의 재정 및 개인 목표를 이해하고 재산 또는 기타 재정 계획을 수행할 수 있는 사람을 찾고 있을 수 있습니다. 그러나 변호사, 회계사 또는 기타 고문이 귀하의 비즈니스 또는 재정적 목표의 특성을 이해하더라도 수탁자의 의무 또는 수탁자로서의 고유한 위험과 책임의 범위를 충분히 이해하지 못할 수 있습니다.
기업 수탁자라고 하는 은행 및 신탁 회사는 전문 수탁 서비스를 제공하며 독립적으로 행동할 수 있습니다. 이러한 기업 수탁자는 재산을 관리하고 공정하고 일관된 방식으로 자금을 투자하기 위한 절차와 시스템을 갖추고 있습니다. 그들은 신뢰 위반으로 인해 손실된 신뢰 가치를 대체하라는 명령을 받은 경우 추가 지급 능력을 위한 자본 준비금 요건을 충족했습니다.
기업 수탁자를 선택하면 가족 구성원 간의 갈등을 줄이는 동시에 경험 있고 전문적인 투자 및 행정 관리를 제공할 수 있습니다. 모든 수탁자는 매우 높은 기준을 따르지만 전문 수탁자 서비스를 제공할 수 있는 주 또는 국가 인가를 받은 기업 수탁자의 경우에는 더욱 그렇습니다.
공동 수탁자로 봉사하거나 기업 수탁자와 함께 봉사할 두 명 이상의 사람을 선택하여 이러한 질문 중 일부에 답하는 것이 가장 좋습니다. 기록 보관, 투자 및 기타 수탁자 업무의 균형을 맞추기 위해 공동 수탁자를 두는 것이 도움이 될 수 있습니다. 적절하게 작성된 신탁 계약서는 특정 투자의 유지, 특정 의무의 위임, 수탁자를 해임하고 후임자를 임명할 수 있는 사람과 같은 다양한 수탁자의 의무를 명시적으로 설명할 수 있습니다. 개별 공동 수탁자는 수혜자의 필요를 특별히 이해하고 기업 공동 수탁자가 임의적 결정을 내리는 데 도움을 줄 수 있습니다.
이러한 질문에 대한 많은 답변은 신탁의 규모와 신탁 자산의 성격에 따라 다르지만 수혜자에게 좋든 나쁘든 영향을 미치기 위해 신탁이 수백만 달러일 필요는 없습니다. 수탁자로 고려할 수 있는 사람과 신탁에 대해 철저하게 논의하고 몇 명의 기업 수탁자를 인터뷰하여 그들이 어떻게 일하고 가족의 지속적인 성공에 기여할 수 있는지 이해하는 데 시간을 할애할 가치가 있습니다.
최근 과부인 제 의뢰인은 두 아들 중 한 명만이 자신이 죽을 때 자신의 몫에 대한 신탁이 필요하다고 생각했습니다. 그러나 그녀는 두 아들 모두에 대해 별도의 별개의 신탁 계약이 있는 법인 수탁자를 결정했습니다. 책임 있는 아들의 신탁은 비밀리에 수탁자 결정에 대한 자금과 의견에 대한 더 많은 접근을 제공합니다. 변덕스러운 아들의 더 엄격한 신뢰가 그를 보호해 줄 것이며, 원한을 느끼지 않기를 바랍니다.