자녀를 대신하여 투자를 시작하고 싶으십니까? 고려해야 할 옵션이 많지만 실수하지 마세요. 그중 하나를 선택하는 것이 아무것도 선택하지 않는 것보다 낫습니다.
Coverdell 교육 저축 계좌(ESA)를 개설해야 합니까? 529 계획은 어떻습니까? 어쩌면 관리 계정으로 더 잘 알려진 UTMA(Uniform Transfers to Minors Act Account)일 수도 있습니다. 미성년자가 수탁자(예:부모 또는 보호자)의 도움 없이 선물을 받을 수 있는 경우.
이 도움말에서는 ESA, 529, UTMA 계정을 비교하여 가장 좋은 유형의 투자 계정을 만드는 방법을 더 잘 이해할 수 있습니다. 자녀를 위해 열어주세요.
참고로 이 글은 UNest 창립자이자 CEO인 Ksenia Yudina와 함께 Q&A 형식으로 작성했습니다. 그녀는 또한 CFA(공인 재무 분석가)이기도 합니다. 여기에 있는 답변은 ESA, 529 계획, UTMA 및 UGMA 계정과 관련된 질문에 대한 답변입니다.
편집자 주:미성년자에 대한 통일 선물법(UGMA)에 따라 생성된 관리 계정은 50개 주 모두가 미성년자에 대한 통일 양도법을 법으로 통과시킨 후에는 더 이상 새 계정으로 개설될 수 없습니다. 이제 새로운 관리 계정은 UTMA에만 속할 수 있습니다. 기존 계좌는 계속 열려 있을 수 있으므로 UGMA 관리 계좌에 대한 논의를 포함합니다.
UGMA 및 UTMA 계정은 미성년자에게 선물할 수 있는 항목에 대한 규칙과 본질적으로 동일합니다. 이 계좌는 세금 혜택을 받는 자녀 양육 계좌로, 부모와 다른 가족 구성원이 대학 진학 그 이상을 위해 투자하고 저축할 수 있습니다.
UTMA 및 UGMA 계좌에 있는 자금은 첫 번째 자동차 구입, 집 계약금, 결혼식 등 향후 목표에 사용할 수 있습니다.
UTMA 또는 UGMA 계좌의 관리인은 부모, 조부모, 친척 또는 친구일 수 있으며 계좌의 수혜자 역할을 하는 자녀를 위해 투자하는 데 돈을 사용할 수 있습니다.
각 UTMA 또는 UGMA 계정 아이가 성년이 될 때까지 보호자가 설정하고 관리합니다. 관리인은 수혜자가 계정을 관리할 나이를 선택합니다. 이러한 자산은 계좌 수혜자의 이름으로 유지됩니다.
가족의 상태에 따라 다르지만 이는 일반적으로 18세에서 25세 사이입니다. UNest Investment Account for Kids를 사용하면 가족이 그 어느 때보다 쉽게 UTMA의 혜택을 받을 수 있습니다.
UTMA의 연간 수입 최대 $2,700는 2025년에 세금 혜택을 받는 방식으로 증가합니다(2024년 $2,600에서 증가). 소득의 처음 $1,350는 완전히 세금이 면제됩니다(2024년 $1,300). 다음 $1,350에는 자녀의 세율이 적용됩니다. $2,700를 초과하는 금액에는 부모의 세율이 적용됩니다. .
이 기준점은 원래 기부금이 아닌 계정의 이익에 적용됩니다.
529 계획은 부모가 자녀의 미래 교육 비용을 저축하도록 장려하는 세금 우대 저축 계획입니다. 529 계획은 주, 주 기관 또는 교육 기관에서 제공됩니다. 각 주는 최소한 한 가지 유형의 529 계획을 후원합니다.
529 계획에서 적격하지 않은 교육비에 자금을 사용하는 경우 세금 혜택을 상실하고 수입 부분에 10% 벌금이 부과됩니다.
자신이 속한 주의 529 계획뿐만 아니라 거의 모든 주의 529 계획에 투자할 수 있습니다. 이 계획은 전국의 적격 대학에서 대학 비용을 지불하는 데 사용할 수 있습니다.
대부분의 플랜에서 대학 선택은 529 대학 저축 플랜을 후원하는 주정부의 영향을 받지 않습니다. 예를 들어, 귀하가 캘리포니아 거주자이고 오리건주 계획에 투자하고 자녀를 텍사스에 있는 대학에 보낼 수 있습니다.
529 계획과 UTMA/UGMA 관리 계좌는 모두 부모와 기타 사람들이 자녀의 수업료 및 기타 교육 비용을 절약할 수 있도록 세금 혜택을 받는 방법을 제공합니다.
UTMA와 UGMA는 자녀가 겪게 될 미래의 모든 생애 단계에 대비해 저축할 수 있는 유연한 방법을 찾는 부모에게 상당한 혜택을 제공합니다. 여기에는 교육이 포함될 수도 있고 포함되지 않을 수도 있습니다.
이러한 유연성은 아이들이 결국 대학에 가지 못하거나 재정 지원이나 장학금을 받지 못하게 될 수도 있기 때문에 특히 중요합니다. 계좌 소유자가 529 계획에 따라 자격을 갖추지 못한 교육비로 자금을 사용하는 경우 세금 혜택을 상실하고 수입 부분에 10% 벌금이 부과됩니다.
또한 UTMA/UGMA 계정은 연방 제품이며 주에 소속되어 있지 않습니다. 주정부는 529를 후원하며 각 주마다 자체 계획이 있습니다. 529 플랜과 UTMA 및 UGMA의 주요 차이점 중 하나는 지정된 수혜자의 UGMA 또는 UTMA 계정을 다른 사람에게 양도할 수 없다는 것입니다.
실제로 계좌 수혜자로 지정된 미성년자는 이 계좌 내의 자산을 소유하며 529 계획처럼 다른 사람에게 재할당될 수 없습니다.
마지막으로 529 플랜에서는 뮤추얼 펀드나 인덱스 펀드와 같은 제한된 투자 선택에 직면하게 됩니다. 또한 자산 배분은 1년에 두 번만 변경할 수 있습니다. UTMA에서 부모는 미성년자를 위한 이러한 투자 앱을 사용하여 개별 주식, 대체 투자, 심지어 암호화폐까지 선택할 수 있습니다.
간단히 말하면, 귀하는 일년 내내 포트폴리오 할당에 대해 더 많은 통제권을 갖게 됩니다.
Coverdell 교육 저축 계좌는 과세 이연 신탁 계좌 역할을 합니다. 이 계좌는 미국 정부가 계좌 수혜자의 미래 교육비를 저축하려는 가족에게 지원을 제공하기 위해 만들어졌습니다. 이 경우에는 어린이입니다.
자격을 갖추려면 수혜자는 계좌 개설 당시 18세 이하여야 합니다. 단일 수혜자에 대해 둘 이상의 ESA를 설정할 수 있지만 수혜자 1명의 연간 최대 기부금은 $2,000입니다.
2018년까지 Coverdell ESA는 529의 뚜렷한 이점을 가지고 있었습니다. 즉, 계정 규칙을 통해 부모는 저축한 자금을 더 광범위한 교육 비용에 사용할 수 있었습니다. 반면 529 계획의 경우 기금은 대학 관련 비용에만 자금을 사용할 수 있습니다.
Coverdell ESA 자금을 사립 고등학교 수업료와 같은 기타 교육 비용에 적용할 수도 있습니다. 2018년 세제 개혁에서는 이러한 구분이 사라졌습니다. 이러한 변화에도 불구하고 ESA는 이러한 유형의 투자 계좌를 개설할 때 계좌 소유자에게 더 많은 옵션과 포함된 투자 수단 유형을 제공합니다.
여기에는 개별 주식 및 채권, 뮤추얼 펀드, 상장지수펀드(ETF), 부동산 투자 신탁(REIT)이 포함될 수 있습니다.
대부분의 가족에게는 UTMA 계정이 가장 적합합니다. 자격을 갖춘 교육비에만 사용할 수 있는 529 및 ESA 플랜과 달리 UTMA에 투자한 자금은 계정에 이름이 지정된 자녀에게 도움이 되는 모든 비용으로 사용할 수 있습니다.
계좌 소유자가 비교육 관련 비용으로 529 플랜의 자금을 사용하는 경우 세금 혜택을 상실하고 수입에 10% 벌금이 부과됩니다. UTMA를 사용하는 부모는 자녀가 대학 입학, 첫 자동차 구입, 주택 계약금 등 인생에서 겪게 될 모든 중요한 인생 단계를 미리 계획하고 저축할 수 있는 유연성을 갖습니다.
또한 부모는 저축하고 투자할 수 있는 항목에 대해 더 많은 통제권을 갖고 있지만 529 및 ESA 계좌에 대한 투자 선택은 제한되어 있습니다.
529 또는 ESA를 여는 위치에 따라 엄청난 양의 서류 작업에 직면할 수 있습니다. 529 계정을 설정하는 전체 과정은 평균 8시간이 소요되며 선택한 프로그램이 요구 사항 및 상황에 부합할 가능성은 제한적입니다.
반면 UNest의 UTMA를 사용하면 모든 소득 수준과 배경의 가족이 자녀를 위한 저축 및 투자 계획을 쉽게 설정하고 관리할 수 있습니다.
UTMA 계정 보유자는 가족과 친구로부터 자녀의 관리 계정에 대한 선물을 받을 수도 있습니다.
529 및 ESA 계정의 제한된 유연성은 장점과 단점의 핵심입니다. 한편으로, 529와 ESA는 저축된 자금을 교육에만 사용하도록 제한함으로써 가족이 그 돈을 덜 가치 있는 목적으로 사용하려는 유혹을 줄일 수 있습니다.
대부분의 가족은 자녀의 미래에 투자하려고 하기 때문에 이러한 제한은 현실적이지 않습니다. 이는 529와 ESA에 의해 단일 트랙으로 강제되는 단점을 초래합니다. 529 요금제는 제한 사항이 있기 때문에 최소한의 옵션을 제공한다는 장점이 있습니다.
자녀를 위한 대학 저축 계획을 시작하는 세 가지 주요 방법이 있습니다.
UNest는 종이 없는 접근 방식을 통해 교육 및 기타 필수 생활 단계에 대한 저축 계획을 설정하는 이전의 복잡한 프로세스를 명확하게 설명합니다. 자녀의 미래를 위한 투자 계획을 지속적이고 신중하게 설정하는 데 5분밖에 걸리지 않습니다. .
귀하의 포트폴리오는 시장 변화에 따라 조정됩니다. 자녀의 미래를 건설하는 복리 수익을 통해 조기에 투자하면서 '설정하고 잊어버리고' 기술이 작업을 수행하도록 할 수 있습니다. 포트폴리오가 자동으로 시장을 따르고 시장 변화에 맞춰 조정되면 최고의 주식 조사 및 분석 앱을 사용할 필요가 없습니다.
UNest에는 가족과 친구가 자녀의 UNest 계정에 쉽게 기여할 수 있는 간단한 선물 기능도 포함되어 있습니다.
이 기능은 한 번 가지고 놀고 다시는 볼 수 없는 장난감을 받는 대신 부모가 친구와 가족에게 자녀가 꿈을 이룰 수 있도록 도와달라고 직접 요청하는 데 도움이 됩니다.
공짜 주식을 구매하는 데 이러한 기부금을 기부하면 상황이 더 악화될 수 있습니다.
UNestUNest를 사용하는 부모는 대학, 첫 번째 자동차, 집 등 자녀가 경험하게 될 모든 중요한 인생 단계에 대해 융통성 있게 저축할 수 있습니다. UNest는 529 및 기존 저축 계좌와 같은 솔루션의 한계를 훨씬 뛰어넘어 확장됩니다.
UNest는 모든 소득 수준과 배경의 가족이 자녀를 위한 저축 및 투자 계획을 쉽게 설정하고 관리할 수 있도록 해주는 앱을 통해 어린이를 위한 UNest 투자 계좌를 제공합니다.
UNest 계정 보유자는 UNest 파트너 프로그램을 통해 Disney, AT&T, Uber, DoorDash, Levis 등과 같은 브랜드로부터 자녀의 UNest 계정에 대한 보너스를 받을 수 있습니다.
또한 UNest는 가족과 친구가 자녀의 UNest 계정에 쉽게 기여할 수 있는 선물 기능을 출시했습니다. 이 기능은 한 번 가지고 놀고 다시는 볼 수 없는 장난감을 받는 대신 친구와 가족에게 자녀가 꿈을 이룰 수 있도록 도와달라고 요청하는 데 사용하여 부모를 기쁘게 했습니다.
이렇게 쉽고 간편하게 선물을 제공할 수 있는 가족을 위한 다른 핀테크 솔루션은 없습니다. 사람들이 자녀의 특별한 날이나 가족 휴가를 축하하기 위해 직접 만날 수 없는 봉쇄 기간 동안 엄청난 인기를 얻었습니다.
UNest는 부모의 자녀가 꿈을 이룰 수 있도록 돕는 초보자를 위한 재무 계획, 저축, 투자 앱의 선두 제공업체로 빠르게 부상했습니다. 2020년 초 출시 이후 UNest는 역사상 가장 빠르게 성장하는 핀테크 앱 중 하나로 자리매김할 만큼 성장을 경험했습니다.
UNest의 앱은 젊은 부모의 재정적 우선순위, 즉 자녀의 미래를 위해 저축하는 데 중점을 둔 최초의 앱입니다.
금융 자문가처럼 UNest는 앱, 웹사이트, 블로그를 통해 사용자를 적극적으로 교육합니다. UNest는 대규모 사용자 커뮤니티를 옹호하는 역할을 합니다. 이 회사는 모든 인구 통계, 인종 및 소득 수준에 걸쳐 인지도를 구축하는 데 도움이 되는 대규모 브랜드 홍보대사 및 챔피언 네트워크를 구축했습니다.
UNest 팀은 금융 산업 리더의 공인 금융 자문가, 기술 전문가 및 기업가로서 수십 년간의 경험을 보유하고 있습니다. UNest는 SEC의 규제를 받는 완전히 공인되고 등록된 재정 자문업체입니다.
UNest는 최근 로스앤젤레스벤처협회로부터 로스앤젤레스 우수 핀테크 기업으로 인정받았으며, 이 회사의 창업자는 Investment News 40 under 40입니다.
NBA 올스타 Baron Davis는 최근 투자자이자 브랜드 홍보대사로 UNest 팀에 합류했습니다. Baron은 포용과 소외된 지역사회의 부모와 자녀가 재정적 독립을 달성할 수 있도록 돕는 UNest의 사명을 강력하게 옹호해 왔습니다.
UNest 팀의 각 구성원은 금융 이해력 지침과 비용 효율적인 금융 솔루션에 대한 액세스를 제공함으로써 부모가 자녀를 위한 더 나은 미래를 건설할 수 있도록 돕는 회사의 사명에 최선을 다하고 있습니다.
UNest | 간편한 대학 저축 앱
$4.99/월 (한 계정에 자녀 무제한)
Utah 529 플랜을 제공하는 Backer와 UTMA를 제공하는 EarlyBird와 같은 어린이를 위한 다른 머니 앱도 있습니다. 이 두 가지 옵션 모두 아직 UNest 앱의 성숙도 수준이나 기하급수적인 성장에 도달하지 않았으며 금융 자문가나 금융 업계 전문가의 경험을 제공하지 않습니다.
또한 다른 핀테크 앱의 온보딩 프로세스는 매우 복잡하여 사용자가 가입하는 데 평균 20~30분이 걸리고 앱 기능에 필수적인 일부 기능이 부족합니다.