2021년 3월 31일과 2021년 4월 1일에 IRS는 고객 정보를 수집하고 암호화폐 세금 비준수를 단속하기 위해 Kraken과 Circle을 대상으로 John Doe Summons를 제출했습니다.
소환장은 암호화폐 거래소 운영자가 2016년에서 2020년 사이에 해당 거래소를 통해 2만 달러 이상 거래한 고객의 기록을 넘겨주도록 하려고 합니다.
국세청장인 Chuck Rettig는 "John Doe 소환은 IRS가 가상 화폐 거래를 제대로 보고하지 않은 사람들을 적발할 수 있도록 하는 단계입니다. 우리는 체계적인 비준수 또는 사기가 발견되는 경우 법을 집행할 것입니다.”
John Doe Summons는 IRS가 이름이나 신원을 구체적으로 알지 못하는 납세자에 대한 조사를 수행하는 데 사용할 수 있는 도구입니다. 판사는 한 무리의 사람들이 세법을 위반했을 수 있다고 추정할 수 있는 합당한 근거가 있고 그러한 정보에 다른 방법으로 액세스할 수 없는 경우 John Doe 소환을 승인할 수 있습니다.
소환장이 승인되면 법적으로 소환장을 발부받은 제3자는 이에 따라야 합니다.
매사추세츠 주의 연방 법원은 "Circle Internet Financial Inc. 또는 Poloniex LLC(총칭하여 'Circle')를 포함한 그 전신, 자회사, 부서 및 계열사"에 John Doe 소환장을 송달하라는 IRS의 요청을 승인했습니다.
2018년에 인기 있는 암호화폐 거래소인 Poloniex를 인수한 후 나중에 핵심 사업에서 분사한 Circle은 John Doe의 소환장을 준수하기 위해 "IRS와 협력"할 것으로 기대한다고 발표했습니다.
캘리포니아 북부 지역의 판사는 하지 않았습니다 요청이 "너무 광범위"하다는 Kraken 고객 정보에 대한 소환 승인을 승인합니다.
그러나 결국 IRS가 승인을 받는 데 성공할 가능성이 높습니다. 정부 기관은 요청 범위를 좁혀 4월 14일까지 새 버전을 제출할 예정입니다.
이 중 하나라도 친숙하게 들린다면 이전에 발생한 일이기 때문입니다. 2016년에 IRS는 동일한 John Doe 소환장을 Coinbase에 발행했으며 Exchange는 약 13,000명의 고객에 대한 기록을 넘겨야 했습니다.
몇 년 후 IRS는 데이터가 넘겨진 수천 명의 고객에게 경고 및 조치 서한을 보냈습니다.
IRS는 이러한 John Doe 소환장에서 거래 임계값 $20,000를 초과한 수만 명의 고객에 대한 정보를 수신할 가능성이 높습니다. 여기에서 기관은 보고된 정보와 세금 신고서에 제출된 내용을 상호 참조합니다.
앞으로 몇 년 동안 이러한 노력으로 인해 더 많은 경고 서신과 감사가 이루어질 것입니다.
IRS 국장인 Chuck Rettig는 "IRS가 가상 화폐 거래를 제대로 보고하지 않은 사람들을 적발할 수 있도록 하는 단계"라고 말했습니다.
세금에 대한 암호화폐 이익, 손실 및 소득을 보고하지 않은 경우 규정 준수를 위해 언제든지 전년도 세금 보고서를 수정할 수 있습니다.
세금에 암호화폐를 신고하는 것은 매우 간단합니다. 거래 활동으로 인한 자본 이득 및 손실은 IRS 양식 8949에 보고됩니다. 이는 1040 스케줄 D에 포함됩니다.
전체 분석을 보려면 암호화폐 보고 방법에 대한 단계별 가이드를 확인하세요. 귀하의 세금에.
