Q:저는 41세이고 아내와 저는 모두 공립학교 교사입니다. 우리는 연금을 보충하기 위해 403(b) 계정에 기여했으며 각각 약 $100,000를 모았습니다. 우리는 더 많이 저축할 수 있는 위치에 있기 때문에 403(b)에 대한 기부금을 늘려야 하는지, Roth 403(b)에 저축해야 하는지, 아니면 Roth IRA에 저축해야 하는지 궁금합니다. 당신의 의견은 무엇입니까?
A:답은 전적으로 예측 불가능에 가까운 미래의 세법을 기반으로 하기 때문에 까다로운 질문입니다. 현재 403(b)s에 저축한 퇴직금은 지금은 세금 혜택을 제공하지만 장기적으로는 최선일 수도 있고 그렇지 않을 수도 있습니다. 401(k) 계획과 마찬가지로 403(b)에 대한 모든 기부금에 대해 세금 공제를 받으므로 현재 소득세 청구서가 줄어들지만 계정이 세금 이연으로 증가하더라도 모든 인출은 다음과 같은 경우 과세됩니다. 당신은 은퇴하고 계정에서 수입을 가져옵니다.
귀하가 현재 은퇴할 때보다 더 높은 세금 범위에 있다는 것을 확실히 알 수 있다면 403(b)s 자금을 계속 조달하고 Roth 옵션을 무시해야 한다는 데 의심의 여지가 없습니다.
물론 문제는 귀하의 미래 세금 상황이 어떻게 될지 알 수 없다는 것입니다.
Roth 403(b)이든 Roth IRA이든 관계없이 Roth 옵션은 현재의 세금 절감 효과를 제공하지 않지만 귀하의 계정은 세금 이연된 금액으로 증가하고 인출에는 소득세가 부과되지 않습니다. 은퇴 및 자금 인출.
은퇴가 아직 수십 년이 남은 사람들의 도전은 20년 또는 30년 후에 세금 코드가 어떻게 생겼는지 알 수 없다는 것입니다. 세금 코드는 복잡하지만 지난 30년 동안 그렇게 많이 바뀌지 않았습니다. 세율은 누진적이므로 소득이 높을수록 소득에서 세금으로 공제되는 비율이 높아집니다.
20년 또는 30년 후의 세금 코드는 어떻게 될까요? 현재의 누진세 제도가 결국 고정세로 대체된다면? 아니면 국세청? Roth 403(b) 또는 Roth IRA를 은퇴 저축으로 사용하는 것은 정말 큰일입니다. 우리의 조세 시스템을 국가 부가가치세(VAT)와 상대적으로 낮은 균일 소득세로 대체하는 것뿐입니다.
고려해야 할 또 다른 요소는 귀하가 일하고 있는 주와 은퇴 년을 보낼 계획인 주입니다. 예를 들어, 주 소득세 구조가 높은 뉴욕에서 일하고 있지만 플로리다에서 은퇴할 계획이라면 소득세가 없는 9개 주 중 하나인 Roth IRA 또는 403(b)는 다음에서 도움이 되지 않을 수 있습니다. 모두. 이와 같은 상황에서 적어도 주 소득세에 관한 한 전통적인 403(b)(또는 IRA)가 훨씬 더 유리할 것입니다.
미래의 세금 구조가 어떻게 될지는 누구나 예상할 수 있으므로 세금 계획에 대해 다양한 접근 방식을 취하는 것이 가장 좋습니다. 같은 방식으로 투자에 대한 다양한 접근 방식을 갖게 됩니다. 한 가지 유형의 투자에 전체 403(b) 계획 잔액이 없을 가능성이 있습니다. 왜요? 투자를 분산시키는 것이 은퇴 저축에 대한 가장 높은 확신을 제공한다는 것을 알고 있기 때문입니다.
소득세 전략과 유사한 접근 방식을 취해야 합니다. 이상적으로는 다양한 유형의 은퇴 계획을 통해 은퇴에 도달하는 것입니다. 완벽한 상황이라면 403(b) 플랜, Roth IRA(또는 403(b))에 있는 돈, 은퇴 플랜 이외의 일부 투자, 소득을 창출하는 부동산 등이 있을 것입니다.
내가 당신의 입장이라면 은퇴 저축의 약 80%를 전통적인 403(b)에, 나머지 20%를 Roth IRA에 기부할 것입니다. 이렇게 하면 403(b)가 제공하는 현재 세금 절감액을 활용할 수 있을 뿐만 아니라 은퇴 후 소득세가 부과되지 않는 상당한 현금을 축적할 수 있습니다.
소득 관점에서 Roth 403(b) 또는 Roth IRA에 기여해야 하는지 여부와 관련하여 두 계획 모두 면세 퇴직 소득을 허용하기 때문에 실제로 그렇게 중요하지 않습니다. 둘 사이에는 약간의 뉘앙스가 있지만 Roth IRA에서 내가 선호하는 것은 투자 유연성입니다. 403(b)를 사용하면 고용주가 협력할 수 있는 제공자를 지정하지만 Roth IRA에 대한 완전한 재량권은 귀하에게 있습니다.
그건 그렇고, 당신은 그렇게 어린 나이에 은퇴 저축에 대해 생각하는 것이 현명합니다. 너무 많은 사람들이 저축에 대해 진지하게 생각하기 위해 노년까지 기다리며, 더 오래 기다릴수록 더 어려워집니다.
CFP인 Scott Hanson은 다양한 주제에 대한 귀하의 질문에 답변하고 매주 라디오 프로그램을 함께 진행합니다. 질문을 하거나 그의 쇼를 들으려면 MoneyMatters.com을 방문하십시오. Twitter에서 @scotthansoncfp를 팔로우하세요.
