저의 첫 직책 중 하나는 401(k) 콜 센터였습니다. 사람들이 가장 많이 받는 질문 중 하나는 신용 카드 빚을 갚기 위해 플랜 론을 받는 것에 관한 것이었습니다.

내가 지도를 받기 위해 내 매니저에게 갔을 때, 나는 이 주제가 재정적 조언에 가깝기 때문에 결코 이 주제에 대해 이야기하지 않을 것이라는 확신이 없는 말을 들었습니다. 내 경력을 통해 고용주가 부채 자금 조달의 원천으로 401(k) 계획 대출에 대해 논의하기를 거부하는 것을 보았습니다. 계획 자료가 대출에 관한 조언을 제공하는 한, 메시지는 일반적으로 퇴직금을 빌릴 때의 위험성에 중점을 둡니다.

401(k) 플랜 론의 신중한 사용을 알리기를 꺼리는 것은 다양한 유형의 부채를 보유한 사람들의 수에서 볼 수 있습니다.

숫자는 다양하지만 T. Rowe Price의 Reference Point 2020에 따르면 401(k) 플랜 참여자의 22%가 401(k) 대출을 미납 상태로 보유하고 있습니다. . 이를 신용 카드 부채가 있는 가족의 45%와 차량 대출이 있는 가족의 37%와 비교합니다(출처:미국 연방 준비 제도 이사회 소비자 재정 요약). ). 그러나 401(k) 플랜 대출에 부과되는 이자율은 일반적으로 다른 이용 가능한 옵션보다 훨씬 낮습니다. 계획 대출의 연간 이자율은 일반적으로 우대 금리 +1%로 설정됩니다. 2021년 3월 기준으로 프라임 +1은 4.25%입니다. 2021년 3월 기준 신용카드 평균 연이율(APR)은 16.5%입니다. 그리고 주에 따라 급여일 또는 자동차 담보 대출의 APR은 36%에서 600% 이상까지 다양합니다!

기본 작동 원리

401(k), 457(b) 또는 403(b) 플랜과 같은 고용주 후원 확정기여금 프로그램의 참여자는 일반적으로 플랜 계정 잔액의 최대 50%, 최대 $50,000를 빌릴 수 있습니다.

개인 주택 구입 이외의 대출은 5년 이내에 상환해야 합니다. 상환액은 빌린 금액을 보충하기 위한 방법으로 귀하의 계정에 적립되며 대출금을 상환하는 한 세금 부과 대상이 아닙니다.

위험한 사항

나는 여전히 내 콜센터 경험에 대해 생각하고 왜 우리가 더 도움이되지 않았는지 궁금합니다. 나는 경상 지출을 충당하기 위해 은퇴 저축을 두드리는 것을 절대 추천하지 않지만, 많은 사람들에게 단기 대출의 필요성은 불행한 현실입니다.

대출을 받아야 하는 경우 다른 단기 금융 옵션보다 계획을 활용하는 것의 장점을 살펴보는 것이 어떻습니까? 낮은 이자율 외에도 401(k) 대출의 잠재적인 이점은 다음과 같습니다.

• 401(K) 대출은 Equifax, TransUnion 및 Experian과 같은 신용 조사 기관에 보고되지 않으므로 신용 점수 계산에 고려되지 않습니다.
• 401(k) 대출을 "채무불이행"하는 경우 직장을 그만둘 때 미지불 잔액을 상환하지 않아 신용 점수가 떨어지지 않습니다.
• 미납된 경우(예:무급 휴직 등) 연체료는 부과되지 않습니다. (단, 상환기간 내 상환이 완료될 수 있도록 상각할 수 있습니다.)
• 플랜 론의 이자율은 대출 기간 동안 고정되며 인상할 수 없습니다.

물론 다음과 같은 단점도 있습니다.

• 이자 지급 외에도 미지급 대출 잔액에 대해 포기하는 투자 이익 비용이 발생하여 궁극적으로 퇴직 자산이 감소합니다.
• 대부분의 플랜은 대출을 시작하는 데 $25~$75의 수수료를 부과하며 대출이 1년 이상 연장되는 경우 연간 수수료는 $25~$50입니다. 소액을 빌리는 경우 신용 부채에 대한 비용 이점이 전부는 아닐지라도 대부분을 제거할 수 있습니다.
• 세후 달러를 사용하여 상환하기 때문에 결국 플랜에서 분배금을 받을 때 이중 과세됩니다.
• 다른 소비자 채무와 달리 파산 시 채무를 탕감할 수 없습니다.
• 상환 기간 동안 직장을 그만두면 원래 계획이나 롤오버 IRA로 대출금을 전액 상환하기 위해 벌룬 지불을 해야 할 수 있습니다. 그렇지 않으면 미결제 잔액은 과세 소득으로 보고되며 미결제 잔액에 대해 10%의 조기 인출 수수료가 추가로 부과될 수도 있습니다. (일부 계획에서는 해지된 참가자가 급여 공제를 통하지 않고 개인 자산에서 대출을 계속 상환할 수 있도록 허용하지만 이는 일반적이지 않습니다.)

좋은 소식

IRS는 해고된 직원이 벌금 없이 401(k) 대출 잔액을 이월할 수 있는 기간을 연장하는 2017년 세금 감면 및 고용법(TCJA) 조항(섹션 13613)에 대해 발표했습니다. 이전에는 플랜 론 상계 금액을 다른 적격 은퇴 플랜(보통 IRA)으로 이월할 수 있는 60일이 있었습니다. 새로운 규정에 따르면 2020년 8월 20일 또는 그 이후에 발생하는 대출 상계 금액부터 연방 소득세 신고 마감일(연장 포함)까지 계획 대출 잔액을 이월해야 합니다.

예를 들어 2021년에 401(k) 플랜 대출이 남아 있는 상태로 직장을 그만두는 경우 2022년 4월까지(연장 없이) 대출 잔액을 이월해야 합니다.

올바른 선택을 하되 신중하게 선택하십시오.

자발적인(타의 추종을 불허하는) 401(k) 기부금을 줄이거나 신용 카드에 자동으로 청구되는 가입 서비스의 필요성 검토와 같은 가능성을 포함하여 다른 모든 현금 흐름 옵션이 소진된 후 참가자는 계획 대출을 다음과 비교해야 합니다. 기타 단기 자금 조달 옵션. 구체적으로 고려해야 할 사항은 다음과 같습니다.

1. 대출 상환 기간 동안 계속 직장을 다닐 의향이 있습니까? 위에서 언급한 바와 같이, 직장을 그만두면 미결제 잔액을 일괄 지불하거나 미결제 잔액에 대해 세금 및 벌금을 부과해야 할 수 있습니다.
2. 직장을 계속 유지하는 것이 불확실한 경우 필요한 경우 미결제 잔액을 상환할 능력이 있습니까? 플랜 론에 대한 연구에 따르면 수반되는 세금 및 벌금을 고려할 때 채무 불이행으로 인한 장기 퇴직 소득 적절성에 실질적인 피해가 있음을 보여줍니다.
3. 플랜 론을 사용하는 경우에도 은퇴 계획에 기부할 여력이 있습니까? 특히 고용주가 제공하는 최대 매칭 기여금을 받을 수 있을 만큼 충분히 기여하도록 노력해야 합니다.
4. 이러한 제한 질문에 답한 후에도 대출을 고려하고 있다면 다양한 부채 옵션의 총 비용을 비교해야 합니다. Vanguard는 웹사이트에서 플랜 대출을 다른 부채 옵션과 비교할 수 있는 도구를 제공하고 대출 기간 동안의 투자 경험을 포함합니다. (비용 비교 시 대출 수수료도 포함해야 합니다.)

다시 말하지만, 다음을 제외하고는 누구도 이러한 유형의 차용을 옹호하지 않습니다. 다른 대안보다 유리한 경우. 따라서 고용주가 401(k) 대출의 장단점을 안내하지 않는다면 직접 조사하세요.