은퇴를 위한 저축은 항상 재정적 우선순위가 되어야 하지만 선택 사항이 무엇인지 확신이 서지 않으면 시작하기 어려울 수 있습니다. 401(k) 또는 403(b)와 같이 고용주가 후원하는 플랜에 참여할 수 없는 경우 개인 퇴직 계좌 또는 IRA가 퇴직 문제에 대한 해답이 될 수 있습니다. 다음은 각 유형의 IRA가 작동하는 방식에 대한 분석입니다.

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기존 IRA의 이점

IRA 기부금에 대해 세금 공제를 받으려면 기존 IRA를 사용하는 것이 좋습니다. 이 유형의 계정은 세전 달러로 자금을 조달하고 소득은 세금을 이연하여 증가합니다. 소득에 따라 기부금의 일부 또는 전체를 공제할 수 있습니다. 2016년 과세 연도에는 기존 IRA에 최대 $5,500, 50세 이상인 경우 $6,500까지 적립할 수 있습니다.

59세 1/2세가 되면 위약금 없이 인출을 시작할 수 있지만 그 돈에 대해 소득세를 내야 합니다. 첫 주택 구입, 고등 교육 비용 지불 또는 적격 의료 비용이 있지만 소득으로 보고해야 하는 경우에는 페널티 없이 기존 IRA에서 조기 분배금을 받을 수 있습니다. 70 1/2에 도달하면 최소 분배금을 받기 시작하거나 상당한 세금 패널티를 받아야 합니다.

기존 IRA 기부금을 공제할 수 있는지 여부는 소득, 신고 상태 및 고용주의 퇴직 계획 참여 여부에 따라 다릅니다. 2016년 과세 연도의 경우, 직장 내 플랜이 적용되는 독신 신고자와 가구주는 조정 총 소득이 $61,000 이하인 경우 전체 기여 금액을 공제할 수 있습니다. AGI가 $98,000 이하인 공동 신고 부부는 전액 공제가 가능하고, AGI가 $10,000 미만인 개별 신고 부부는 부분 공제가 가능합니다.

관련 문서:은퇴 계획 시작하기

고용주의 플랜이 적용되지 않는 경우 독신, 가구주 또는 기혼자이고 배우자가 직장에서 보험이 적용되지 않는 경우 기여 한도까지 기여금 전액을 공제할 수 있습니다. . 귀하가 기혼이고 공동으로 신고하고 귀하 중 한 명이 고용주 플랜의 적용을 받는 경우, 귀하의 AGI가 $184,000를 초과하면 기존 IRA 기부금을 공제할 수 있는 능력이 단계적으로 중단됩니다.

지금 세금 부담을 줄이는 것이 걱정된다면 전통적인 IRA가 합리적입니다. 공제를 받으면 과세 대상 소득을 줄이고 잠재적으로 세금 청구서를 낮출 수 있습니다. 소득에 따라 추가 저축을 위해 Retirement Saver의 세금 공제를 청구할 수도 있습니다.

Roth IRA의 이점

전통적인 IRA와 비교할 때 Roth IRA는 상당히 새롭지만 세금 혜택의 일부를 연기하려는 사람들에게 인기 있는 대안입니다. Roth IRA는 세후 달러를 사용하여 자금을 조달하므로 공제 자격이 없지만 적격 인출에 대해 추가 세금을 지불할 필요가 없습니다. Roth IRA의 기여 한도는 기존 IRA와 동일합니다.

Roth IRA에는 몇 가지 중요한 이점이 있습니다. 귀하의 소득은 세금 없이 증가하며 연령에 관계없이 세금 및 벌금 없이 언제든지 기부금을 인출할 수 있습니다. 소득 인출은 귀하가 59세 1/2세 이상이고 귀하의 계좌가 최소 5년 동안 개설되어 있는 한 일반적으로 세금 및 과태료가 없습니다. 첫 집을 사기 위해 돈을 꺼내거나 장애나 사망으로 인해 예외가 발생하는 경우가 있습니다.

기존 IRA와 달리 70 1/2에 도달하면 분배를 시작할 필요가 없습니다. 이 연령 이후에도 계속 기부할 수 있습니다. 그러나 함정이 있습니다. Roth에 기여할 수 있는 능력은 소득에 따라 결정됩니다. 2016년에는 AGI가 $132,000 이상인 단일 신고자와 $194,000 이상의 공동 소득이 있는 부부 공동 신고자로서 기부할 수 없습니다.

SEP 및 단순 IRA

소규모 사업체를 운영하거나 독립 계약자로 일하는 경우에도 은퇴를 위한 IRA 자금을 조달할 수 있습니다. SEP IRA를 사용하면 연간 보상의 25% 중 더 적은 금액을 기여하거나 2016년 직원 또는 본인을 위해 최대 $53,000까지 기부할 수 있습니다. 이 유형의 계정에서는 서비스 중 인출이 허용되지만 해당 금액에 대해 세금을 납부해야 합니다. , 플러스 59 1/2 미만인 경우 10% 조기 인출 위약금이 부과됩니다.

자신을 위해 일하는 경우 SIMPLE IRA를 통해 2015년과 2016년에 최대 $12,500까지 적립할 수 있습니다. 50세 이상 근로자는 추가로 $3,000를 적립할 수 있습니다. SIMPLE IRA의 분배는 일반적으로 기존 IRA와 동일한 인출 규칙을 따릅니다. 즉, 59 1/2 이전에 인출하는 돈에 대해 세금과 벌금을 내야 합니다. 59세 1/2세 이후에 인출하는 경우 소득세만 부과되며 70세 1/2세에 도달하면 최소한의 배당금도 받아야 합니다.

관련 문서:SEP IRA란 무엇입니까?

재정 상황에 적합한 유형의 IRA를 찾는 것은 사전에 약간의 숙제를 하는 것을 의미하지만 세금 절감 측면에서 실제로 효과를 볼 수 있습니다. 각 계획의 혜택에 대한 숫자를 실행하면 가장 적합한 것을 찾는 데 도움이 되어 은퇴 저축 전략을 최대한 활용할 수 있습니다.

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