<노스크립트>

주택 소유는 우리 중 많은 사람들의 열망이지만 집값이 계속 가파르게 상승함에도 불구하고 더 이상 손이 닿지 않는 곳으로 이동하고 있습니다. 따라서 연금을 소유하는 방법으로 연금을 사용하는 것을 생각하고 싶은 마음이 들 수 있습니다. 직접 살고 싶든 미래를 위한 알로 사용하든 상관 없습니다. 나쁜 소식은 재산과 연금과 관련하여 할 수 있는 것과 할 수 없는 것에 대한 엄격한 규칙이 있으며 값비싼 실수를 피하기 위해 신중하게 밟아야 한다는 것입니다. 이 가이드는 귀하가 알아야 할 사항을 간략하게 설명합니다.

연금으로 집을 살 수 있나요?

짧은 대답은 사실이 아닙니다. 불법은 아니지만 주거용 부동산을 SIPP(Self-Invested Personal Pension)에 포함시키는 것과 관련된 엄격한 규칙이 있습니다. 투자가 주거용으로 간주되면 SIPP 세금 래퍼와 함께 제공되는 모든 일반적인 세금 혜택을 잃게 됩니다. 부동산 가치의 최소 55%에 해당하는 막대한 세금 고지서에 직면하게 되며, 여기에 투자 이익이 있으면 또 다른 세금 고지서가 생성됩니다.

하지만 그렇다고 해서 연금에 자산 노출이 없는 것은 아닙니다. 이것은 일반적으로 상업용 부동산(사무실 건물, 쇼핑 센터 또는 산업 건물과 같은 것을 생각해 보십시오) 또는 주거용 부동산을 소유하려는 경우 부동산 투자 신탁(REIT)에 대한 노출을 제공하는 부동산 펀드에 투자하여 얻을 수 있습니다. 이에 대한 자세한 내용은 아래를 참조하세요.

자신의 주거용 부동산을 정말로 사고 싶다면 55세가 넘었을 때 연금 냄비의 일부를 현금화하여 부동산을 구입하는 데 사용할 수 있습니다. 그러나 이 전략에는 몇 가지 단점이 있습니다. 연금에 대한 투자의 분산이 잘 되어 있었다면 자금이 시장에 나와 있고 (바라건대) 성장하는 동안 몇 가지 다른 자산군에 위험을 분산시켰을 것입니다. 현금화하면 더 넓은 금융 시장에서 벗어나 부동산 시장이라는 한 가지에만 노출되어 다각화 혜택을 잃게 됩니다. 모든 주식과 펀드의 가치가 상승할 것이라는 보장은 없었지만 적어도 일부는 상승했을 가능성이 큽니다. 이제 계란이 한 바구니에 들어 있으므로 집값이 계속 오를 것이라는 희망만 있으면 됩니다. 한편, 귀하의 현금은 판매하는 데 시간이 걸릴 비유동 자산에 묶여 있으며, 그 순간 시장이 어떻게 하고 있는지에 따라 원하는 가격을 얻지 못할 수도 있습니다.

또한 연금을 사용하여 집을 구입하는 것과 관련된 다양한 비용이 있습니다. 55세 이후에는 팟의 25%를 면세로 인출할 수 있지만, 그 이상에는 세금 등급에 따라 최대 45%의 소득세가 부과됩니다. 제공업체에 최신 세금 코드가 없는 경우 나중에 청구해야 하는 긴급 세금이 부과될 수 있으므로 전체 청구서가 다소 충격적일 수 있습니다.

상속세의 의미를 잊지 마십시오. 사망 시 확정기여 연금에 돈이 남아 있으면 상속세가 적용되지 않습니다. 그러나 연금 저축으로 집을 샀다면 그 집은 재산의 일부가 되며 사망 후 IHT의 대상이 됩니다.

그런 다음 부동산 구매 자체와 관련된 비용이 있습니다. 최초 구매자가 아닌 한 자산 가치에 따라 자산 가치가 £125,000(2021년 9월 말 인지세 휴일 종료 후) 이상인 경우 인지세를 납부해야 할 수 있습니다.

구매 가격의 일부를 융자하기 위해 모기지를 사용하는 경우 변호사, 측량사 및 모기지 고문에 대한 수수료도 부과됩니다.

해외 부동산은? 연금 기금을 사용하여 해외 부동산을 구입할 생각이라면 위의 모든 사항에 더하여 몇 가지 사항을 더 고려해야 합니다. 지불할 수 있는 모든 지방세를 고려하고 부동산 구매에 대한 현지 규정 및 직면할 수 있는 모든 통화 위험을 이해해야 합니다. 건설이 완료되지 않을 가능성이 항상 있으므로 계획 외 부동산을 구입하기 전에 신중하게 생각하고 사기를 피하기 위해 지혜를 유지하십시오. 휴가용 부동산을 구입하는 경우 직접 사용할 것인가 아니면 임대할 것인가? 손님을 찾는 데 비용이 들 것이고 아마도 당신을 도와줄 현지 에이전트가 필요할 것입니다.

보시다시피, SIPP 주거용 부동산 규칙과 세금 영향은 약간의 지뢰밭입니다. 주택 구입을 위해 연금 기금을 사용하는 것을 고려하고 있다면 연금과 관련해서는 재정 고문, 부동산 구매와 관련하여 모기지 고문에게 이상적으로는 전문적인 조언을 들어야 합니다. 힘들게 번 퇴직금을 성급하게 결정하여 장기적으로 큰 비용을 낭비하지 마십시오.

신뢰할 수 있는 독립적인 재정 고문을 어떻게 찾을 수 있습니까? 개인적인 추천이 이상적이지만 이것이 가능하지 않은 경우 사용할 수 있는 유용하고 무료 온라인 서비스가 있습니다. 예를 들어 VouchedFor는 데이터베이스를 검색하여 가까운 IFA를 찾을 수 있도록 하고 실제 고객 리뷰를 기반으로 재정 고문을 평가합니다. MoneytotheMasses.com 독자는 VouchedFor를 통해 무료 연금 검토도 받을 수 있습니다. 적합한 재정 고문을 찾는 방법에 대한 가이드도 읽을 수 있습니다.

내 연금을 상업용 부동산이나 전세품 구입에 사용할 수 있습니까?

예, 연금을 사용하여 상업용 부동산을 구입하면 세금 혜택이 있습니다. 잠재적으로 시세 차익 및 임대 소득의 혜택을 받을 수 있지만 매각할 때 양도소득세 납부를 피할 수 있으며 SIPP 내에서 보유하는 경우 부동산이 발생하는 소득에 대해 세금을 내지 않아도 됩니다. 세금 래퍼입니다.

사업주가 임대료를 지불하고 연금 기금이 소득에서 혜택을 받을 수 있도록 사업주가 일하는 건물을 구입하는 것은 매우 일반적입니다.

SIPP에서 소유할 수 있는 허용 자산에는 상점, 레스토랑, 사무실 블록 또는 공장, 차고, 농지, 심지어 공항, 술집 또는 동물원이 포함됩니다.

전세품은 주거용 부동산으로 분류되기 때문에 연금을 통해 보유할 수 없지만 연금에서 돈을 인출해 구입하는 데 사용할 수는 있습니다. 이 시나리오에서는 인출한 돈에 대해 소득세 고지서를 받게 됩니다(위 참조). 그러면 임대 소득에 대한 세금, 팔려고 온 경우 양도소득세, 사망 후 재산에 대한 상속세도 부과됩니다.

전세 매입, 인지세, 법률 비용, 조사 비용과 같은 부동산 구입과 관련된 일반적인 비용 외에도 고려해야 할 다른 비용이 있습니다. 집주인이 되려는 경우 보험이 필요할 수 있으며 임대 에이전트 또는 자산 관리자를 고용해야 할 수 있으며 예상 세입자에 대한 신용 및 참조 확인을 수행하는 데 비용이 발생할 수 있으며 그들이 지불하지 않을 위험이 있습니다. 임대료와 지속적인 유지 관리 및 수리 비용이 추가됩니다.

모기지를 사용하여 구매 자금의 일부를 조달하는 경우, 정부가 모기지 이자에 대한 세금 감면 변경 사항을 염두에 두어 매입 투자자가 모기지 이자를 수익과 상쇄하는 것을 막습니다. 규칙 변경으로 인해 임대차 계약이 임대주가 지망하는 사람들을 위한 명백한 돈벌이처럼 보이지 않게 되었습니다.

부동산에 대한 노출을 원하는 경우 훨씬 저렴하고 쉬운 옵션은 물리적 자산('오프라인 펀드'로 알려짐)에 직접 투자하거나 개발자 또는 주택 건설업자와 같은 상장 부동산 회사의 주식을 보유하여 간접적으로 투자하는 펀드를 보유하는 것입니다. 또 다른 옵션은 부동산 투자 신탁(REITs)을 보유하는 것인데, 이는 주거용 부동산과 상업용 부동산에 모두 노출될 수 있습니다. 리츠는 주식처럼 유동성이 있고 공개 시장에서 거래하기 쉬우며, 벌어들인 임대 수익의 대부분을 주주에게 분배합니다. 펀드 문헌을 잘 살펴보고 어떤 유형이 어떤 유형인지 그리고 무엇을 구매하고 있는지 확신할 수 있습니다.

부동산이 연금의 좋은 대안입니까?

은퇴 계획과 관련하여 재산이나 연금을 선택하는 데에는 장단점이 있습니다.

개인의 상황에 따라 최선의 선택이 달라지므로 간단한 답은 없으니 전문가의 조언을 받으십시오. 그러나 간단히 말해서 다음은 몇 가지 핵심 사항입니다.

속성

장점:

• 부동산 가격은 최근 몇 년 동안 성층권의 상승세를 보였습니다. 이러한 추세가 계속된다면 부동산에서 얻는 수익은 다른 자산 클래스의 수익을 왜소할 수 있습니다.
• 55세가 될 때까지 기다리지 않고도 부동산에서 일정한 수익을 얻을 수 있습니다.
• 현금 투입이 필요한 경우 자산에서 자산을 해제할 수 있습니다.
• 투자한 돈으로 살 수도 있고 버릴 수도 있습니다.
• 시장이 하락해도 사라지지 않는 물리적 자산을 소유하고 있습니다.

단점:

• 집값이 계속 오를 것이라는 보장은 없습니다. 일부 지역의 주택은 이제 평균 이상의 소득을 가진 사람들에게도 감당할 수 없기 때문에 거품 공포는 정당화될 수 있습니다.
• 부동산을 구입하려면 처음에 막대한 재정적 지출을 해야 하며 모든 사람이 선택할 수 있는 것은 아닙니다.
• 자본이 묶여 있어 빠르게 판매하기 어려울 수 있으며 원하는 가격에 도달하지 못할 수도 있습니다.
• 부동산을 소유하면 원치 않는 세금이 많이 부과될 수 있습니다.
• 부동산 구입 자금을 마련하기 위해 부채를 져야 할 수도 있습니다.
• 주식 발행은 일반적으로 비용이 많이 듭니다.
• 부동산 가격이 하락하고 모기지가 있는 경우 마이너스 자본이 될 수 있습니다.
• 세금 감면 혜택이 줄어들면서 전세 집주인이 사는 것이 훨씬 덜 매력적입니다.
• 수리 및 유지 관리 비용이 많이 들 수 있습니다.
• 세입자는 열심히 일하고 재정적 위험을 감수해야 합니다.

연금

장점:

• 매달 약간의 금액을 저축할 수 있으며 복리로 인해 시장이 계속 성장할 것입니다.
• 위험을 분산시키고 위험 선호도와 생애 단계에 맞는 다양한 포트폴리오를 가질 수 있습니다.
• 연금은 세금 효율적입니다.
• 투자 선택의 폭이 넓습니다.
• 고용주가 귀하의 연금에 기여할 수 있습니다.
• 연금을 구입하여 평생 보장된 급여를 받을 수 있지만 이제는 연금의 자유로 인해 그럴 필요가 없습니다.

단점:

• 당신의 돈은 55세가 될 때까지 잠겨 있으며 소득세 없이 25%만 인출할 수 있습니다.
• 연금 제도가 소진되어 붕괴될 수 있습니다.
• 금융 시장이 붕괴되어 연금 가치의 상당 부분을 날려버릴 수 있습니다.
• 연금이 편안한 은퇴를 제공하기에 충분하지 않을 수 있습니다.
• 정부의 땜질은 연금 규정이 언제든지 변경될 수 있음을 의미합니다.
• 연금 제공자에게 수수료를 지불해야 하며 이는 수익에 영향을 미칩니다.

여유가 된다면 가장 좋은 방법은 재산과 연금을 함께 사는 것입니다. 좋은 절충안이 될 수 있는 또 다른 옵션은 평생 ISA입니다. 연간 기부금에 25%의 관대한 정부 보너스를 제공합니다(연간 최대 £4,000를 절약할 수 있음). 부동산 구입이나 은퇴를 위해 저축하는 데 사용할 수 있지만, 벌금을 내지 않고 재산을 잃지 않고 그러한 목적 중 하나를 위한 것이 아니면(그리고 은퇴 옵션을 위한 60세 이상인 경우가 아니면) 돈을 만질 수 없습니다. 보너스.

연금 제공자를 선택할 때 비용을 낮게 유지하여 가능한 한 많은 수익을 유지할 수 있기를 원할 것입니다. 귀하에게 적합한 제품을 찾으려면 SIPP 비교 페이지를 확인하십시오.