모든 미국인은 올바른 세금을 납부해야 하는 의무를 다할 책임이 있습니다. 세금의 규모와 납부 방법은 사람마다 다릅니다. 예를 들어, 고용된 사람들은 고용주로부터 소득세를 원천징수합니다. 반면에 자영업자는 세금을 국세청(IRS)에 직접 제출해야 합니다.

예상 세금이란 무엇입니까?

IRS는 매년 소득이 있는 개인으로부터 세금을 징수합니다. 예상 세금은 1년에 4번 징수됩니다. 소득이 많아지면 세금도 함께 늘어납니다. IRS는 일반적으로 부채의 90% 이상을 이행할 수 있는 한 세금을 적게 납부하는 개인에게 관대합니다. 이보다 작을 경우 패널티가 발생합니다.

추정세는 누가 납부해야 합니까?

추정세를 납부해야 하는 개인은 다음과 같습니다.

• 미국 시민 및 거주 외국인
• 미국령 버진 아일랜드, 푸에르토리코, 북마리아나 제도, 괌, 아메리칸 사모아 거주자
• 비거주 외국인

추정세 납부 대상:

1. 연간 보고서를 제출한 후 특정 연도에 대해 최소 $1,000의 세금을 납부해야 하는 사람
2. 다음과 같이 원천 징수 및 환불 가능한 크레딧이 더 적은
   1. 세금 신고서에 신고된 세금의 90%
   2. 이전 보고서에 신고된 세금의 100%
3. 기업을 소유하고 있지만 기업으로 구성된 기업
4. 400달러 이상의 자영업자

어부, 농부, 특정 가계 고용주 및 고소득 납세자에게 적용되는 규칙이 다릅니다.

특별 규칙:

1. 농부와 어부 :농어업 소득의 3분의 2가 농어업에서 발생하는 경우 농어민에 대한 추정세가 적용됩니다. 이 경우 전년도 세액공제액이 66 ⅔ %일 때 추정세를 납부해야 합니다.
2. 고소득 납세자: 총 급여가 $150,000 이상으로 조정되면 지불하는 세금 금액을 조정해야 합니다. 지난 2년 동안 세금의 110%를 납부하지 않은 경우 추정세를 납부해야 합니다.

추정 세금을 내지 않아도 되는 사람은 누구입니까?

고용주에게 원천징수세 인상을 요청할 수 있는 개인은 더 이상 지불할 필요가 없습니다. 소득에서 원천징수된 세금을 늘리려면 고용주에게 양식 W-4를 제출해야 합니다. 지불할 추가 금액을 결정할 수 있습니다.

또한 이 세 가지 조건을 충족하면 예상 세금을 납부할 필요가 없습니다.

• 전년도 납세의무가 없는 경우
• 미국 시민이거나 1년 내내 해당 국가에 거주했습니다.
• 12개월 동안의 이전 소득세 신고서

연방 분기별 예상 세금은 어떻게 납부합니까?

납부해야 할 예상 세금 금액을 결정한 후 IRS 웹사이트에서 찾을 수 있는 Form 1040-ES를 작성해야 합니다. 추정세 계산에 도움이 되도록 양식에 워크시트가 포함되어 있습니다. 그러나 작성한 워크시트를 IRS에 제출할 필요는 없습니다.

워크시트에는 납부해야 하는 세금 계산에 대한 지침 설명서가 함께 제공됩니다. 이전 세금 보고서 사본이 있는지 확인해야 합니다. 사용 설명서는 공제액 또는 크레딧으로 간주되는 항목을 안내합니다.

양식 1040-ES에는 분기별 지불금을 제공하는 데 사용되는 4개의 지불 바우처도 있습니다. 이것은 미국 재무부에 보낼 봉투에 들어 있는 수표나 돈과 함께 사용됩니다. 이 양식은 우편물을 어디로 보내야 하는지에 대한 지침을 제공합니다.

예상 세금을 온라인으로 납부할 수도 있습니다. 신용 카드, 직불 카드 또는 전자 자금 인출을 사용하여 세금을 납부할 수 있습니다.

추정 세금은 언제 납부되나요?

추정세 납부는 매년 4회(분기별) 이루어집니다. 예상 세금 납부 기간은 다음과 같습니다.

납부기간1월 1일~3월31일4월15일4월1일~5월31일6월15일6월1일~8월31일9월15일9월1일~12월31일1월15일(다음해)

지불금을 우편으로 보내실 경우 마감일에 소인이 찍힌 우편물을 보내야 합니다. 기한이 토요일, 일요일 또는 법정 공휴일인 경우 다음 영업일에 발송하면 정시에 지급된 것으로 간주됩니다.

세금을 여러 번 납부할 수 있습니까?

IRS를 사용하면 더 편리한 경우 여러 번 지불할 수 있습니다. 지불 바우처 사본을 여러 장 받거나 온라인으로 지불하면 됩니다.

벌칙은 언제 부과되나요?

개인은 이전 세금 신고서에서 과소 납부할 경우 처벌을 받게 됩니다. 벌금은 금액이 미납된 날마다 부과됩니다. 세금을 제때 내지 못한 사람들에게도 과태료가 부과됩니다.

납세자는 원천 징수 및 크레딧을 차감한 후 세금이 $1,000 미만인 경우 부과되지 않습니다. 소득을 균등하게 받지 못하는 사람은 벌칙을 받지 않거나 벌칙 횟수를 줄일 수 없습니다.

벌금이 면제되는 두 가지 경우도 있습니다. 첫 번째는 사상자, 재해 또는 기타 예측할 수 없는 시나리오로 인해 예상 세금을 납부할 수 없는 경우입니다. 두 번째는 예상세금을 내야 하는 해에 갑자기 은퇴하거나 장애인이 된 경우입니다.

예상 세금 납부 시 고려해야 할 기타 사항은 무엇입니까?

• 개인 납세자 식별 번호(ITIN) 갱신

연초 이전에 ITIN을 받은 사람이나 최근 3년 연속 세금 보고서에 ITIN이 신고되지 않은 사람은 갱신해야 합니다.

• 표준 공제

다음은 세금 보고 시 공제를 받을 수 있습니다.

신고 상태가... 표준 공제는 부부 공동 신고 또는 유자격 과부(er)12,700 USD세대주 9,350 USDA 부부 개별 신고 또는 독신6,350 USD

• 특정 납세자의 개인 공제액

총 소득이 $156,900 미만인 경우 $4,050에 달하는 개인 공제를 받을 수 있습니다.

• 항목별 공제 제한

총 급여가 $156,900인 납세자의 나열된 공제액은 소득에서 공제됩니다.

• 사회보장세

$127,200의 소득을 얻은 개인은 사회 보장 세금을 내야 합니다.

반품 시 의료 보장을 어떻게 기재해야 하나요?

귀하는 이전 연도에 자신의 의료 보험에 가입했음을 세금 신고서에 표시할 수 있습니다. 이렇게 하면 정부의 의료 보장 요건에서 면제됩니다.

건강 보험 시장에서 건강 관리 보험을 구입하면 이에 대한 크레딧을 받게 됩니다. 이것은 당신이 가지고 있는 의무의 양을 감소시킬 것입니다. 급여나 피부양자 수에 변동 사항이 있으면 보고하십시오.

최종 생각

예상 세금을 납부하는 것은 많은 작업이 될 수 있습니다. 정부에 대한 납세 의무를 어떻게 이행할지는 귀하에게 달려 있습니다. 벌금을 받지 않으려면 IRS에 정확한 금액을 지불해야 합니다. 다음 해 계산을 위한 지침이 될 이전 세금 보고서 사본을 보관하십시오. 세금 보고에 관해 회계사나 세무 전문가와 상담하는 것도 나쁘지 않을 것입니다.