미지급 자녀 양육비, 체납 세금 또는 연방 학자금 대출 부채가 있는 경우 세금 환급을 기대하지 마십시오. 정부 채권자는 국세청에 귀하의 연체 부채를 알리고 IRS에 세금 환급을 보류하고 해당 정부 기관에 지불해야 하는 부채를 지불하도록 요청할 수 있습니다.
세금 신고서를 제출한 후에는 도착하지 않는 세금 환급을 기다리지 않아도 됩니다. 채권자가 IRS가 귀하의 환급을 보류하도록 요청하면 보류 중인 세금 환급 상계가 발생하기 전에 귀하에게 통지할 것입니다. 세금 환급 상계 통지서에는 절차가 설명되어 있으며 경우에 따라 상쇄에 이의를 제기하기 위한 지침이 제공됩니다.
빚을 갚는 것은 상쇄를 피하는 확실한 방법입니다. 보류 중인 세금 압류가 미납 세금의 결과인 경우 IRS와 간단히 지불 계약을 체결하면 상쇄가 발생하는 것을 방지할 수 있습니다. 상쇄가 학자금 미지급의 결과이고 세금 환급을 잃는 것이 귀하와 귀하의 가족에게 상당한 재정적 압박을 가하는 경우, 미국 교육부에 연락하여 보류 중인 압류에 이의를 제기하기 위한 청문회를 요청할 수 있습니다. 주법에 따라 미지급 자녀 양육비에 대한 세금 환급 상계에 대한 항소 근거가 결정됩니다.
귀하가 받을 수 있는 모든 주정부 세금 환급은 또한 귀하가 져야 할 부채에 따라 상쇄될 수 있습니다. 자녀 양육비, 배우자 부양비, 재산세 또는 기타 주정부 세금 납부가 늦어지면 주에서 환불을 보류할 수 있습니다. 주정부 세금 환급을 차압하기 전에 해당 주의 세입 부서에서 보류 중인 상계를 통지하고 부채를 상환하고 상쇄가 발생하지 않도록 할 기회를 제공합니다.
귀하의 세금 환급액이 귀하가 지불해야 하는 전체 금액을 포함하지 않고 귀하가 미지급 잔액을 지불하지 않거나 다음 해에 세금을 신고하기 전에 납부할 준비를 하지 않은 경우, 귀하의 채권자는 귀하의 세금 환급액을 다시 압류할 수 있습니다. 적격 채권자는 귀하가 부채를 전액 상환할 때까지 세금 환급을 반복적으로 압류할 수 있습니다. 향후 세금 환급 상계 통지를 받을지 여부는 원래 세금 환급을 받은 기관의 정책에 따라 다릅니다. 예를 들어, 조지아 주는 연체 자녀 및 배우자 부양비 지불에 대해 채무자의 연방 및 주 세금 환급을 압류하려는 경우 초기 상계 통지를 보냅니다. 문서에 따르면 채무자가 추가 통지 없이 받을 예정인 향후 환불을 주에서 가로챌 수 있습니다.