도널드 트럼프 대통령은 401(k)나 다른 유형의 직장 계획에 접근할 수 없는 근로자들을 위해 새로운 유형의 퇴직 계좌를 출시할 계획이라고 밝혔습니다.
트럼프 대통령은 화요일 국정연설에서 "미국 근로자 중 절반은 여전히 고용주로부터 상응하는 기여금을 받는 은퇴 계획을 이용할 수 없다"고 말했습니다. "이러한 심각한 격차를 해소하기 위해 저는 내년에 우리 행정부가 이 자주 잊혀지는 미국 근로자들에게 모든 연방 근로자에게 제공되는 것과 동일한 유형의 퇴직 계획에 대한 접근권을 제공할 것이라고 발표합니다. 우리는 모든 미국인이 상승하는 주식 시장에서 이익을 얻을 수 있도록 보장하기 위해 매년 최대 1,000달러까지 귀하의 기부금을 일치시킬 것입니다."
트럼프의 계획이 어떻게 전개될지, 어떤 최종 형태를 취할지는 정확히 불분명하다. 화요일에 기자들과의 대화에서 Scott Bessent 재무장관은 이 법안이 하나의 크고 아름다운 법안(One Big Beautiful Bill Act)과 마찬가지로 화해를 통해 통과될 수 있다고 제안했습니다. 트럼프 대통령이 '내년'을 언급했음에도 불구하고 현재 이 제안이 발효될 일정은 정해져 있지 않다.
백악관 통계에 따르면 그 동안 약 4,060만 명의 정규직 미국 근로자가 퇴직 계획에 참여하지 않았으며 약 4,880만 명이 고용주 매칭의 혜택을 받지 못하고 있습니다.
이러한 상황에 빠지면 트럼프가 제안한 계좌가 발효될 때까지 기다리지 않고도 세금 혜택을 받는 방식으로 은퇴를 위한 저축을 시작할 수 있으며, 어떤 경우에는 정부로부터 이에 상응하는 기부금을 받을 수도 있다고 금융 전문가들은 말합니다. 지금 저축을 시작하는 방법은 다음과 같습니다.
현재 직장 계획에 접근할 수 없는 직원의 경우 세금 혜택을 받는 퇴직 투자 옵션이 제한되어 있습니다.
뉴욕시에 있는 Bone Fide Wealth의 공인 재무설계사이자 사장인 Douglas Boneparth는 "이것은 매우 얕은 벤치입니다."라고 말합니다. "당신이 자영업자가 아니거나 사업체를 운영하고 있지 않다면 기본적으로 개인 퇴직 계좌를 살펴보는 것입니다."
전통적인 IRA를 사용하면 선불 혜택으로 과세 대상 소득에서 기부금이 공제되며 은퇴 시 인출하는 금액에 대해 소득세를 납부해야 합니다. Roth 계정은 역으로 작동합니다. 이미 세금을 납부한 돈으로 계정에 자금을 조달합니다. 즉각적인 혜택을 포기하는 대신, 59½세 이상이고 5년 동안 계좌를 보유했다면 은퇴 시 인출 시 세금이 면제됩니다.
2026년에 Roth 계정 소유자는 과세 대상 소득이 $153,000 미만인 경우 최대 기부금을 낼 수 있습니다. 소득이 $168,000 이상인 사람들의 자격은 단계적으로 완전히 종료됩니다.
올해에는 Traditional IRA 또는 Roth IRA에 최대 $7,500(50세 이상은 $8,600)까지 적립할 수 있습니다. Boneparth는 많은 직장 계정의 더 높은 한도에 비해 기부할 수 있는 금액이 "비교할 때 미미합니다"라고 말합니다. 50세 미만의 예금자는 2026년에 401(k)에 최대 $24,500까지 적립할 수 있습니다.
더욱이, 적어도 지금은 근로자들이 직장 후원 계획 외에 상응하는 기부금에 따른 추가 절약 인센티브와 추가 현금을 받지 못합니다.
2025년 과세 연도에 일부 근로자는 퇴직 계좌에 기여하는 사람에게 개인당 최대 $1,000 상당의 세금 감면 혜택인 Saver's Credit을 받을 자격이 있습니다. 세액공제는 환불되지 않습니다. 즉, 납부해야 할 세금을 상쇄하기 위해서만 청구할 수 있습니다. 전체 세액 공제를 받으려면 소득이 단독 신고자의 경우 $24,250, 부부 공동 신고의 경우 $48,500 미만이어야 합니다. 독신의 경우 최대 $40,250, 기혼 부부의 경우 최대 $80,500까지 소득이 있는 경우 부분 공제를 받을 수 있습니다.
그러나 많은 저소득층 미국인들이 청구서를 지불하기보다는 세금 환급을 받기 때문에 이를 청구하는 사람은 거의 없습니다. 국세청에 따르면 2021년 납세자의 약 5.7%만이 세액공제를 신청했습니다.
이는 이미 2027년에 세이버스 매치(Saver's Match)로 바뀔 예정이었습니다. 이 세이버 매치(Saver's Match)는 청구서를 지불해야 하거나 환급을 기대하든 적격 퇴직 계좌에 저축하는 납세자가 이용할 수 있습니다. 이 변경 사항은 Secure 2.0으로 알려진 2022년 법률의 일부입니다.
조정 총소득이 $20,000인 단일 납세자(또는 최대 $40,000인 공동 신고자)의 경우, 정부는 최대 $2,000까지 기여금 중 50%를 적격 퇴직 계좌에 매칭하여 연간 최대 $1,000까지 매칭할 것입니다. 소득이 20,000달러에서 35,000달러 사이인 독신 신고자는 기여액을 줄일 수 있습니다.
2025년 은퇴 결과에 대한 모닝스타 모델은 이 매치에 참가할 자격이 있는 미국인들이 은퇴 시 재산을 12% 늘릴 것으로 예상했습니다.
트럼프가 제안한 은퇴 계좌 매칭 프로그램이 세이버 매치(Saver's Match)와 어떻게 부합할지는 아직 지켜봐야 할 것입니다. Morningstar Retirement의 은퇴 연구 담당 부국장인 Spencer Look은 매칭 규칙을 더 관대하게 만들면(예를 들어 50% 매칭이 최대 $2,000가 아닌 100% 매칭이 최대 $1,000까지) 저소득층 저축자와 직장 은퇴 계좌에 접근할 수 없는 사람들이 더 많은 저축 동기를 부여받고 계좌에 더 많은 현금 복리를 적용할 수 있다고 말합니다.
게다가 정부 일치를 받기 위한 전용 계정을 추가하면 적격 납세자가 돈을 징수하는 방법에 대한 혼란을 도울 수도 있다고 Look은 말합니다.
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