고용주는 직원들에게 연간 이익을 기반으로 하는 ESOP라고도 하는 직원 스톡 옵션 계획을 제안하는 경우가 많습니다. 이들은 401k와 같은 고용주가 후원하는 퇴직 계획과 다릅니다. 고용주는 직원이 ESOP 계획의 대규모 세금 감면과 401k의 다양화를 모두 받을 수 있는 계획을 유지할 수 있으며 총 기여금은 연간 소득의 25%로 제한됩니다. ESOP 주식을 401k로 옮기는 것은 양도를 수락하는 두 계획에 달려 있습니다.

1단계

ESOP 연간 명세서에 있는 번호로 전화하여 ESOP 계획 관리자에게 문의하십시오. ESOP 재고를 401k 계획으로 이전하고 싶다고 설명하고 ESOP 계획이 이를 허용하는지 알아보십시오. 계획이 이전을 허용하는 경우 필요한 서류를 요청하십시오.

2단계

명세서에 있는 번호로 전화를 걸어 401k 계획 관리자에게 연락하고 계획이 ESOP에서 이전 또는 롤오버를 수락하는지 물어보십시오. 국세청에서 이 거래를 허용하지만 최종 결정은 각 관리자에게 달려 있습니다. 필요한 경우 관리자에게 서류를 요청하십시오.

3단계

모든 서류를 작성하고 서명한 다음 자신과 각 관리자를 위해 사본을 만드십시오. 401k 관리자 문서 사본과 함께 ESOP 관리자로부터 받은 원본 문서를 ESOP 관리자에게 우편으로 보내십시오. ESOP 문서 사본과 함께 401k 문서를 401k 관리자에게 우편으로 보내십시오.

도움말

401k 계획으로의 이전은 일시불 또는 10년 미만의 기간 동안 이루어져야 합니다.

필요한 것

• ESOP 성명서

• 401k 명세서