연금이 있는 경우 투자에 참여하는 최신 401(k) 중 하나이거나 회사에서만 귀하의 이름으로 돈을 예치하는 구형 유형 중 하나일 수 있습니다. 어느 쪽이든, 연금을 대출 목적으로 사용하는 것과 관련하여 IRS에서 제정한 규칙과 규정이 있습니다. 적절한 유형의 계획과 계획 내 조항이 있는 경우 때때로 연금에 대해 차입할 수 있습니다.
연금을 대출을 위한 담보로 사용하는 것은 IRS 규정에 위배됩니다. 실제로 사용하면 자금을 건설적으로 받을 수 있으므로 사용할 수 있습니다. 해당 가용성은 과세 대상 사고를 의미합니다. 은행은 연금, IRA 또는 기타 퇴직 수단을 담보로 사용할 수 없으므로 어떻게 해서든 그렇게 할 수 없습니다.
401(k), 403B 또는 적립된 금액에서 차입할 수 있는 조항이 있는 전통적 연금에 가입하는 경우 일반적으로 해당 기금을 사용할 수 있습니다. 그러나 IRA, SEP, SIMPLE 및 Keogh는 대출 대상이 아닙니다.
빌릴 수 있는 금액은 플랜마다 다르지만 대부분의 경우 플랜에서 사용할 수 있는 가득 금액의 최대 50%(최대 $50,000)까지 빌릴 수 있습니다. 가득 금액이 $50,000 미만인 경우 최대 금액은 가득 금액의 50%입니다. 마찬가지로 $50,000가 가득 금액보다 적은 경우 $50,000는 여전히 대출 한도입니다.
주택 구입을 위해 연금 계획에서 돈을 빌리고 이를 입증할 수 있는 적절한 기록이 있는 경우 이자는 공제 가능합니다. 그러나 자금 중 일부가 선택적 연기, 즉 귀하가 입력한 돈인 경우 해당 이자는 공제되지 않습니다. 공제율 규칙의 또 다른 예외는 귀하가 핵심 직원인 경우입니다. IRS에 따르면 주요 직원은 임원이고 소득이 $130,000 이상이고 조직의 5% 이상을 소유하거나 조직의 1% 이상을 소유하고 소득이 $150,000 이상인 사람입니다.
신용 점수가 낮은 사람들에게는 종종 이 방법이 의미가 있습니다. 또한 금융 기관이 아닌 자신에게 이자를 지불하지만 투자 기회를 놓치고 있습니다.
대출금을 전액 상환하지 않고 퇴사하는 경우 계속해서 지불하고 자금을 회사에 맡기지 않는 한 10%의 벌금과 세금이 부과될 수 있습니다. 자금을 IRA 또는 기타 연금 계획으로 롤링할 수 있지만 미결제 대출은 IRS에 따라 인출되며 조기 인출 벌금과 세금이 부과됩니다. 회사와 헤어질 때 55세 이상인 경우 해당 자금에 대한 세금만 내면 됩니다.
