의회가 1980년대 이후 처음으로 비잔틴 세금 코드를 실질적으로 재구성하는 것을 고려함에 따라 미디어는 세금 개편 뉴스로 가득 차 있습니다. 계속해서 엄청나게 복잡할 가능성이 있습니다. 그러나 어떤 일이 일어나든 모든 납세자는 연방 세금 브래킷이 어떻게 작동하는지 기본적으로 이해하고 우리가 세금을 상당한 방식으로 통제할 수 있음을 인식해야 합니다.
이해해야 할 핵심은 "한계" 과세 구간이 무엇인지입니다. 다양한 수준의 범위 내에서 소득에 과세합니다. 오늘의 코드에서 괄호는 10%, 15%, 25%, 28%, 33%, 35%, 39.6%입니다. 실제로, 이는 귀하가 결혼하여 2017년 과세 연도에 공동으로 신고하는 경우 과세 소득의 처음 $18,650에 10%가 과세되고 다음 $57,250(최대 $75,900)에는 15%가, 다음 소득에는 15%가 과세됩니다. $77,200(최대 $153,100)에는 25%의 세금이 부과되는 식입니다. 대괄호의 범위는 귀하가 독신, 기혼, 결혼 별거 또는 가장을 신고하는지 여부에 따라 다릅니다.
이 논의를 단순화하기 위해 15% 및 25% 브래킷에 초점을 맞추겠습니다. 이는 미국 납세 인구의 상당 부분을 대표하고 15%에서 25%로의 증가폭이 상당히 크기 때문입니다.
먼저 대괄호 안에 속하는 위치를 알아야 합니다. 이는 총소득이 아닌 과세 대상 소득에 의해 결정됩니다. 표준 1040을 제출하는 경우 2016년 보고서의 43행(1040EZ의 경우 6행)을 보십시오. 2017년 소득/공제액에 약간의 변화만 있었다면 2017년 납세 의무에 대한 "야심찬" 기대치를 제공합니다. 귀하가 기혼이고 43행이 $75,900(독신인 경우 $37,950, 가장인 경우 $50,800) 미만인 경우, 2017년 과세 연도에 소득이 25% 브래킷을 넘지 않을 것입니다. IRS는 다음 해의 한계 세율을 전년도 말에 발표합니다. 이 경우 2018년 브래킷 정보는 이미 내년 계획을 시작하는 데 도움이 됩니다(즉, 2019년 4월에 납부할 세금 고지서).
그렇다면 그 25% 브래킷에 도달하지 않도록 어떻게 도울 수 있습니까? 몇 가지 옵션이 있습니다.
세전 퇴직 계좌에 저장: 소득이 25% 브래킷을 통과하는 경우 기존 IRA 및/또는 401(k)에 추가하여 해당 달러가 25%의 고통을 피하도록 하는 것이 현명할 수 있습니다. 예, 은퇴로 가는 길에 세금을 걷어차고 있지만 은퇴 후 세금은 덜 힘들 수 있습니다.
Roth IRA 및/또는 Roth 401(k)에 저장: 세금이 더 낮은 계층에 속해 있다면 Roth 솔루션이 바람직할 수 있습니다. 특히 은퇴까지 몇 년이 남은 젊다면 더욱 그렇습니다. Roth 달러는 세금을 떼고 들어가지만 면세는 무기한으로 늘어납니다.
현재 귀하가 현재 어디에 속하고 퇴직하게 될 것인지 고려하십시오. 은퇴 시 더 낮은 세금 범위에 들어갈 것으로 예상되는 경우 세전 기존 IRA/401(k)에 대한 기여를 강조할 수 있습니다. 은퇴 후 동일하거나 더 높은 계층에 있을 것으로 예상되는 경우 Roth 솔루션이 더 매력적일 수 있습니다. 재정 고문이 이 과정을 도울 수 있습니다.
적격 배당금 및 자본 이득은 10% 및 15% 대괄호에 속한 사람들에게 유리하게 취급됩니다. 예를 들어, 한 부부가 은행 예금 계좌에 $100,000를 가지고 있다고 가정해 보겠습니다. 이자수익은 경상수익으로 처리됩니다. 43행에 추가됩니다. 그러나 해당 $100,000가 적격 배당금과 자본 이득을 제공하는 뮤추얼 펀드에 투자되면 해당 소득은 하위 괄호에 해당하는 사람들에게 0% 세율로 과세됩니다. 25% 이상에 속하더라도 15~20%의 우대금리를 받는다. 물론 뮤추얼 펀드는 더 많은 위험을 감수해야 하고 투자 결정은 신중하게 내려야 합니다. 하지만 현재 세금 코드는 정보를 잘 알고 있는 납세자에게 분명히 혜택을 제공합니다.
세무사에게 문의: 수백만 명의 납세자들이 1년에 한 번 15~30분 동안 세무 대리인을 봅니다. 그 세금 전문가는 봄철(세금 절정기)에 몇 가지 주요 문제에 대해 교육할 시간이 제한되어 있습니다. 그 교육을 받기 위해 여름이나 가을에 약속을 잡으십시오. 세금 부담을 보다 효율적으로 관리하기 위해 할 수 있는 일에 대해 30~60분 동안 대화를 요청하십시오.
많은 사람들이 세금이 어떻게 작동하고 세금을 관리하기 위해 무엇을 할 수 있는지 이해하지 못한 채 살아가고 있습니다. 정보에 정통한 투자자가 되는 것은 중요한 단계입니다.
대리인은 세무 고문이 아닙니다. 특정 세금 상황에 대한 정보는 세무 전문가에게 문의하십시오. 판매된 증권, CUNA Brokerage Services Inc.(CBSI), FINRA/SIPC 회원, 등록된 브로커/딜러 및 투자 고문을 통해 제공되는 자문 서비스. CBSI는 금융 기관과 계약을 통해 회원에게 증권을 제공합니다. NCUA/NCUSIF/FDIC 보험에 가입하지 않아 가치가 떨어질 수 있습니다. 금융기관 보증이 없습니다. 금융기관의 예금이 아닙니다. FR-1951535.1-1117-1219