유언장에 관해서는 재무 설계자로서 수년 동안 슬프거나 불행하거나 그저 이상한 일들이 많이 일어나는 것을 보아왔습니다. 유산 문서가 불량하면 사람들이 실수로 사랑하는 사람의 유산을 상속하지 못하게 하고, 불필요하게 많은 세금을 납부하고, 가족들에게 비용이 많이 들고 머리를 긁는 법적 투쟁을 하게 만들 수 있습니다.
다음은 10가지 실수입니다. 일부는 추측할 수 있지만 다른 것은 들어본 적이 없을 것입니다. 사람들이 재산을 계획할 때 저지르는 경향이 있습니다.
퇴직 계좌 및 보험 증권에 조건부 수혜자를 지정하지 않거나 수혜자를 충분히 자주 검토하지 않는 것은 고객의 가장 큰 실수입니다. 조건부 조건이 선택되지 않은 경우 채무 불이행은 유언 검인, 채권자, 지연 등의 대상이 될 수 있는 귀하의 유산일 가능성이 있습니다. IRA의 조건부 수혜자가 없다는 것은 NO stretch IRA를 의미합니다. IRA를 상속받은 사람이 인출할 수 있도록 하는 귀중한 세금 감면 자신의 기대 수명에 대한 분배 — 귀하의 원래 수혜자가 사망한 경우.
기대 수명이 있는 사람만이 스트레칭을 할 수 있습니다. 유산에는 기대 수명이 없으므로 세금을 최소화하고 잠재적으로 수혜자의 평생 동안 훨씬 더 많은 소득을 얻을 수 있습니다.
IRA에서 전 배우자를 변경하는 것을 잊어버리면 새 배우자나 가족에게 치명적인 결과를 초래할 수 있습니다! (은퇴 계획에서 새 배우자는 결혼한 날에 수혜자가 되지만 IRA에서는 그렇지 않습니다!) 현재 배우자가 퇴직 계획의 수혜자가 되는 것을 원하지 않으면 그들이 귀하에게 동의해야 합니다. 다른 사람의 이름을 짓는 것. 그리고 아니요, 이 경우 혼전 합의는 중요하지 않습니다. 배우자만이 그러한 권리를 포기할 수 있고 약혼자는 아직 배우자가 아니기 때문입니다!
이것은 매우 빠른 토지 평가를 보았던 지역에서 몇 년 전에 인기가 있었습니다. 예를 들어, 할아버지가 뉴저지주 Avalon으로 이사했을 때 재산에 대해 50달러를 많이 냈습니다. 오늘날 그 부지는 각각 2백만 달러에 팔릴 것입니다. 이론은 매우 저렴한 가격에 판매할 수 있고 이득에 대해 세금을 내지 않고 자산에서 제거할 수 있다는 것이었습니다. 원하는 대로 부동산을 팔 수 있지만:
왜 이렇게 나쁜거야? 100만 달러 가치의 부동산을 상속받아 100만 달러에 팔면 세금을 내지 않을 수 있기 때문입니다. 1달러에 "구매"하고 100만 달러에 판매하면 999,999달러의 이익에 대해 세금을 냅니다!
특정 유산이 먼저 처리되고 사망한 사람은 더 이상 해당 투자를 소유하지 않을 수도 있습니다. 그의 재산은 나가서 훨씬 더 높은 가격에 구입해야 할 수 있으며, 이는 그의 다른 수혜자 모두에게 피해를 줄 수 있습니다. 한때 $10,000 상당의 특정 주식을 손주에게 남겨준 고객이 있었습니다.
문제는 유언장이 30년 전에 작성되었으며 그의 사망 당시 동일한 수의 주식이 $600,000의 가치가 있었고 더 이상 소유하지 않았다는 것입니다. 그의 재산은 그 주식을 사서 손자에게 주어야합니다. 이로 인해 유산의 자산이 거의 모두 소진되었으며 나머지 수혜자는 자산이 거의 없었습니다.
한 고객에게는 세 딸이 있었고 그녀가 세상을 떠난 후 그녀가 살고 있는 마을에 항상 갈 집이 있다는 것을 확인하고 싶었습니다. 그녀의 유언장에는 모든 사람이 그 해안 마을에 집이 없으면 아이들이 집을 팔 수 없다고 명시되어 있었습니다. 사실 세 자녀 중 두 명은 같은 마을에 살고 있었습니다. 그러나 세 번째는 어머니가 돌아가시기 몇 년 전에 샌디에이고(2,500마일 떨어진 곳)로 이사했고 그 마을에 집을 소유하고 싶지 않았습니다.
유언장 작성 방식 때문에 상속인은 법원과 긴 절차를 거쳐 마침내 어머니의 집을 팔 수 있는 허가를 받아야 했습니다. 설상가상으로 이 기간 동안 집의 가치가 급격히 떨어졌습니다. 집이 결국 팔렸을 때 상속인은 법적 비용 외에 $500,000 이상을 잃었습니다.
누가 그들을 위해 돈을 처리할 것인가? "그들의 이익을 위해"를 정의하십시오. 아이들이 내 Honda Civic에 맞지 않기 때문에 새로운 Escalade가 중요합니까? 이 문구는 잠재적으로 모욕적일 수 있는 다양한 해석을 환영합니다.
두 명의 수혜자 중 한 명이 사망하면 그 돈은 어디로 갑니까? 다른 사람입니까, 아니면 죽은 사람의 가족입니까? 나는 첫 번째 옵션을 선택하여 손주들의 상속을 취소하고 모든 것을 다른 수혜자와 그 가족에게 맡길 수 있습니다! 이것은 per capita(라틴어로 "by head"를 의미하며 사람을 의미)와 per stirpes(라틴어로 "by branch"를 의미하며 가족의 각 지부가 몫을 받을 것이라는 의미)로 알려져 있습니다. 귀하의 자산을 "모든 합법적인 자녀에게 동등하게 - Per Stirpes"에게 맡기는 것이 한 가지 방법입니다.
너무 많은 자산이 한 배우자의 이름으로 되어 있으면 일부 세금을 가속화하거나 인상할 수 있습니다(조세 고문 참조). 흔히 한 배우자가 더 오래 일했고 훨씬 더 큰 IRA를 갖게 될 것입니다. 그들은 또한 자신의 이름으로만 별장이나 투자 계정을 가질 수 있습니다. 집이나 투자 계정을 다른 배우자에게 이전함으로써 유산은 더욱 균등해지며 따라서 첫 번째 사망 후 세금을 내야 할 가능성이 줄어듭니다.
유언장에는 유언장에 구체적으로 기재하지 않은 모든 것, 유언장/신탁 등을 잊어버린 것, 아직 소유하고 있지 않지만 죽기 전에 유언장으로 볼 수 있는 것, 소유하고 있는지 모를 수도 있는 모든 것이 포함됩니다. 이것은 당신이 생각하는 것보다 더 많이 발생합니다! 우리 가족은 부동산을 팔러 갔고 그 일부로 4피트 x 25피트 길이의 땅이 우리 소유가 아니라는 것을 알게 되었습니다. 소유자에게 판매를 요청했을 때 소유자는 자신이 소유한 것인지도 몰랐습니다.
본인이나 배우자의 건강이 갑자기 나빠지거나 자산에 변동이 생길 수 있습니다. 자녀의 이혼은 어떻습니까? 자녀의 채권자는? 상속인이 그 많은 돈을 감당할 수 있습니까? 한 번도 생각해 본 적 없는 일들이 많이 있습니다.
이것은 일반적으로 유언장으로부터의 완전한 상속과 달리 돈이 어떻게, 누구에게, 언제 분배되는지를 통제할 수 있는 신탁에 자산을 옮김으로써 해결됩니다. 개인적으로, 내 신탁에 가서 내 신탁이 자신에게 위험하다고 생각하지 않는 한 25/35/45에 분배금을 받습니다. (최근에 아편유사제 유행으로 사람들이 추가했습니다. 마지막으로 하고 싶은 일은 중독자, 도박꾼, 채무자 등에게 많은 양의 현금을 제공하는 것입니다.)
그렇습니다, 당신이 그 현실을 직시하고 싶든 원하지 않든, 당신은 여전히 언젠가는 죽을 것입니다! 불편한 상황을 겪고 싶지 않다고 가족을 망쳐 놓지 마세요!
누군가가 죽은 후에 잘못될 수 있는 많은 일들이 있습니다. 계획을 제대로 세우지 못해 상황을 악화시키지 마십시오. 자격을 갖춘 부동산 기획 변호사 비용이 걱정된다면 소송보다 훨씬 저렴하다고 말씀드릴 수 있습니다!
이 정보는 일반 정보용이며 특정 개인에 대한 특정 조언이나 권장 사항을 제공하기 위한 것이 아닙니다. 귀하의 개인 상황과 관련하여 재정 전문가, 변호사 또는 세무 고문과 상담하는 것이 좋습니다.