Roth IRA는 강력한 저축 도구입니다. Roth IRA는 기존 IRA와 달리 세금 후 기부금으로 구성되어 투자자가 은퇴 시 세금 없이 인출할 수 있습니다. 따라서 Roth IRA는 은퇴 시 더 높은 세금 범위에 있을 수 있는 개인에게 인기 있는 투자 수단입니다.
은퇴할 때는 1순위인 세금을 조심해야 합니다. 로스 달러는 전체 소득 계획에 엄청난 유연성과 자유를 제공합니다.
전통적으로 투자자들은 대부분의 다른 투자 수단을 소진할 때까지 Roth IRA를 활용하기를 기다립니다. 왜요? Roth IRA는 훌륭한 장기 면세 복리 수단이기 때문입니다. 하지만 현명한 투자자가 은퇴 전과 은퇴 중에 Roth 계정의 효용을 극대화하기 위해 사용할 수 있는 다양한 고유 전략이 있습니다.
계속 읽기 전에 My Roth 401(k)에 기여해야 합니까?
무료 워크플로를 가져오세요.대부분의 전문가들은 개인이 투자를 시작하기 전에 3~6개월치의 비용이 들어 있는 비상금을 저축 예금 계좌에 넣어둘 것을 권장합니다. 젊은이들은 Roth IRA를 사실상의 저축 계좌로 사용하는 동시에 은퇴 저축을 시작할 수도 있습니다.
Roth IRA는 세후 저축으로 구성되어 있기 때문에 젊은 투자자는 페널티 없이 계정에서 기부금을 인출할 수 있어 아직 강력한 비상 자금이 없는 투자자에게도 훌륭한 저축 수단이 됩니다. 세금 없이 기부금을 인출할 수 있지만 10% 페널티 없이 59½ 이전 소득을 인출할 수는 없습니다.
2021년에는 Roth IRA에 최대 $6,000까지 기부할 수 있으며 50세 이상인 경우 한도는 $7,000입니다. 하지만 소득 제한이 있습니다. 미혼인 경우 $125,000 미만, 부부 공동 신고의 경우 $198,000 미만이어야 최대 금액을 기부할 수 있습니다.
백도어 Roth IRA를 하는 사람들을 위한 중요한 주의사항은 너무 많이 벌었을 때 Roth IRA에 돈을 기부하는 방법입니다. 이러한 기부는 직접 기부가 아니라 전환이었기 때문에 여전히 5년 규칙이 적용됩니다. 여기에서 언급하는 "5년 규칙"(Roth IRA에는 기술적으로 세 가지 다른 5년 규칙이 있음)은 각 전환마다 고유한 5년 기간이 있음을 나타냅니다. 예를 들어, 기존 IRA를 2021년에 Roth IRA로 전환했다면 전환된 자산에 대한 5년 기간은 2021년 1월 1일에 시작되었으며 해당 전환은 2026년 1월 1일(5 몇 년 후).
Roth IRA는 소기업 소유자에게도 매력적인 투자 옵션이 될 수 있습니다. 세금 감면 및 고용법(Tax Cuts and Jobs Act)에 따라 사업주는 개인 소득세 신고 시 적격 사업 소득(QBI) 공제를 받을 수 있습니다. 이 공제는 은퇴 후 인출할 때 세전 기여금이 더 높은 세율로 과세될 수 있기 때문에 은퇴 저축을 위한 독특한 기회를 제공합니다.
이 공제 때문에 401(k) 또는 전통적인 IRA와 같은 세전 퇴직 계좌에만 투자하는 대신 Roth IRA와 같은 세후 퇴직 계좌에 투자하는 것이 합리적입니다. 사업주는 또한 Roth 전환을 실행하여 과세 소득을 늘리고 이 공제를 완전히 활용할 수 있습니다.
세전 자산(예:전통적인 IRA 또는 401(k))을 Roth로 전환하면 과세 소득이 증가합니다. 그러나 소득이 증가함에 따라 이제 더 큰 QBI 세금 공제를 이용할 수 있게 되었습니다. QBI 공제를 완전히 제거하지 않도록 소득 수준을 확인하십시오!
고려할 가치가 있는 또 다른 투자 전략은 과세 대상 중개 계좌에서 Roth 계좌로 자금을 이체하는 것입니다. 주어진 연도에 Roth IRA에 완전히 자금을 조달할 현금이 없는 경우에 사용됩니다. 장기 세금 계획을 고려할 때 과세 대상 계정을 의식하는 것이 중요합니다. 특히 초기에 더 많은 자금을 Roth IRA로 옮기면 불리한 세법 변경의 위험이 줄어들고 퇴직 기금에 대한 자산 보호가 강화됩니다.
또한 과세 대상 계정을 사용하여 더 큰 기존 IRA에서 Roth IRA로의 전환에 대한 세금 청구서를 지불하는 데 도움이 될 수 있습니다. 이는 완전히 과세 대상입니다.
조기 퇴직하면 퇴직 소득, 의료 비용 등의 측면에서 고유한 문제에 직면할 가능성이 있습니다. 예를 들어, 많은 조기 퇴직자들은 아직 Medicare를 받을 수 있는 나이가 아닌 경우 시장에서 개인 건강 보험에 가입해야 합니다.
Roth 분배는 건강 보험료 세금 공제 목적에 대한 소득으로 계산되지 않기 때문에 조기 퇴직자는 Roth 분배를 사용하여 현금 흐름을 제공하는 동시에 건강 보험료에 유리한 세금 공제를 이용할 수 있습니다. 이 접근 방식은 비용이 지속적으로 증가하고 있는 지역인 건강 관리 비용으로 퇴직자들에게 수천 달러를 절약할 수 있습니다.
IRMAA라고도 하는 Medicare 소득 관련 월별 조정 금액은 소득이 특정 임계값을 초과하는 경우 파트 B 보험료에 추가로 지불해야 하는 금액입니다.
IRMMA는 소득이 약간 증가한 후에 정책 비용이 극적으로 증가하는 소득 "절벽"을 초래할 수 있습니다. $1만 해도 한 달에 최대 $90까지 보험료를 인상할 수 있습니다. Roth 분배를 사용하여 다른 소득원을 보충하면 의료 보험료 관점에서 전체 소득 수준을 낮게 유지하는 데 도움이 될 수 있습니다.
Roth IRA는 나이에 상관없이 훌륭한 투자 수단입니다. 세후 기여금으로 구성되어 있기 때문에 특히 현재보다 은퇴 시 세율이 훨씬 높을 것으로 예상하는 고소득 개인에게 독특한 세금 혜택을 제공합니다. 또한 기존 IRA 및 401(k)와 같은 세전 퇴직 계좌와 기타 세금 중개 계좌를 보완합니다.
Roth IRA를 간단한 은퇴 계좌로 사용할 수 있지만 특정 상황에서 Roth IRA의 잠재력을 극대화하기 위한 몇 가지 고유한 전략이 있습니다. 연령과 재정 상황에 따라 저축 계좌로 두 배로 늘리거나 은퇴 전후에 건강 보험료를 낮추거나 세금 부담을 줄이는 것이 포함될 수 있습니다.