우리는 여기에서 아낌없이 베풀고 있습니다. 이것이 우리가 기부가 단지 휴일이나 걸스카우트 쿠키가 판매되는 한 해에만 하는 것이 아니라고 가르치는 이유입니다. (비록 쿠키가 포함된 대의를 좋아하지 않는 사람이 있더라도!) 우리는 당신이 주고 살 수 있도록 돈으로 승리하는 것을 보고 싶습니다. 다른 누구도 아닌 것처럼. 또한 적격 자선 기부금(QCD)을 통해 기존의 IRA 및를 통해 기부할 수 있습니다. 소득세를 절약하십시오. 쿠키보다 나은 것 같습니다!
적격 자선 기부금은 개인 퇴직 계좌(IRA)에서 적격 자선 단체로 인출하는 것입니다. 이러한 분배를 통해 IRA에서 직접 자선 단체에 기부할 수 있습니다.
적격한 자선 분배를 통해 기부를 하면 조정 총 소득(AGI)을 낮추는 상당한 세금 이점을 얻을 수 있습니다. AGI를 계산하려면 임금, 자본 이득, 임대 소득 등 모든 것에서 1년 동안 버는 모든 돈을 더합니다(이것이 총 소득입니다). 그런 다음 AGI를 얻기 위해 총 소득에서 특정 항목을 빼기(또는 IRS 용어로 "조정") 시작합니다.
AGI를 낮추면 은퇴 연령과 세금 납부 기간이 크게 달라질 수 있습니다. 자선 단체에 정기적(비 QCD) 기부를 하면 항목별 공제가 됩니다(표준 공제를 선택하지 않는 경우). 항목별 공제는 과세 소득만 낮춥니다. 그러나 QCD는 세금 브래킷, 사회 보장 세금 등과 같은 다양한 세금 계산을 결정하는 데 사용되는 AGI를 낮춥니다. AGI가 낮을수록 세금이 낮아집니다. 이해가 되시나요?
알아야 할 중요한 사항은 적격한 자선 기부금을 활용하는 경우 항목별 공제로 나열할 수도 없다는 것입니다. 그것은 이중 세금 감면을 받는 것과 같으며 IRS는 그런 일에 눈살을 찌푸리는 경향이 있습니다.
자격을 갖춘 자선 기부금과 함께 제공되는 또 다른 세금 혜택은 선택한 경우 세금 영향이 적은 전통적인 IRA에서 Roth IRA로 돈을 이동할 수 있는 기능입니다. 그것은 다음과 같이 작동합니다:Roth IRA는 돈이 계좌에 들어갈 때 과세됩니다(전통적인 IRA의 반대). 따라서 기존 IRA 잔액을 Roth IRA로 전환하기로 결정했다면 Roth IRA 펀드에 세금이 부과되기 때문에 이동할 돈이 적기를 원할 것입니다. 먼저 QCD를 만들면 기존 IRA에서 과세 대상 펀드의 총 금액을 줄일 수 있습니다. Roth IRA로 이동하기 전에 IRA.
필요한 최소 분배금은 전통적인 IRA(tax deferred 자금이 출금할 때 세금이 부과됨을 의미합니다. , in 도중이 아닙니다. ). 기본적으로 IRA에 자금을 영원히 보관할 수는 없습니다. 70세가 되면 최소한의 인출을 시작해야 합니다.
이 기금은 개인 소득으로 간주되어 일반 연방 소득세율로 과세됩니다. 따라서 필요한 최소 분배를 취함으로써 추가 연방 소득세를 내야 하는 세금 범위에 도달할 수 있을 만큼 AGI를 잠재적으로 높일 수 있습니다. 하지만 하지 않으면 RMD를 사용하면 가져 가야했지만 가져 가지 않은 자금에 대해 50 %의 소비세가 부과됩니다. 록, 하드플레이스를 만나보세요.
기부하기로 선택한 경우 자격을 갖춘 자선 기부금이 유용할 수 있습니다. 어떻게 작동하고 재정 상황에 적합한지 살펴보겠습니다.
적격한 자선 기부금은 현재 IRA가 있는 70 1/2세 이상의 사람들에게만 제공됩니다. (Roth IRA로 QCD를 만들 수 있지만 Roth IRA의 자금에는 세금이 부과되지 않으므로 세금 혜택이 없습니다.) 2019년의 SECURE Act로 인해 기존 IRA에서 RMD가 작동하는 방식이 변경되었습니다. 당신은 70 1/2이고 QCD를 만들 수 있는 최대 18개월의 공백이 있을 수 있으며 없이 과세 소득을 낮출 수 있습니다. 아직 필요한 최소 분배를 받아야 합니다. 1
다시 말해, RMD에서 추가 수입 없이 적격 자선 기부금의 세금 혜택을 받을 수 있습니다. 그렇다면 18개월 후 72세가 되면 어떻게 될까요? 지금 필요한 최소 분배금이 시작됩니다. 그러나 적격한 자선 분배를 함으로써 RMD를 가져갈 때 발생할 수 있는 자연적인 세금 타격을 일부 상쇄할 수 있습니다.
가장 중요한 것은 QCD가 에 포함된다는 것입니다. 어떤 이유로든 전체 금액을 인출하고 싶지 않고 기존 IRA로 최대 $100,000를 적격 자선 단체에 보낼 수 있습니다. 2
모든 자선 활동이 평등하게 만들어지는 것은 아닙니다. 불행히도, 가장 좋아하는 조카가 수중 바구니 짜기 분야에서 전국 최고의 학교에 다니고 싶어하는 것은 자선 활동에 포함되지 않습니다. 적어도 IRS의 눈에는 그렇지 않습니다. 그러나 귀하의 기부금이 적격한 501(c)(3) 조직에 전달되는 한 귀하는 문제가 없습니다.
이 다음 부분까지 들어보세요. 적격한 자선 기부는 반드시 귀하의 IRA에서 왔습니다. 문자 그대로. 자금은 IRA에서 선택한 501(c)(3)으로 직접 보내야 합니다. 귀하의 이름으로 기금을 분배한 다음 자선 단체에 재분배할 수 없습니다. 그렇게 하면 전체 프로세스가 무효가 되며 세금 혜택을 잃게 됩니다. (유일한 예외는 자선 단체 , 우편으로 받은 다음 귀하 조직에 수표를 우편으로 보내거나 전달할 수 있습니다. 그러나 기금은 자선단체에 직접 전달되어야 합니다.)
최대 $100,000 자선 기부 한도는 각 개인에게 적용됩니다. 따라서 기혼자라면 각각 $100,000까지 적격한 자선 분배금을 만드십시오. 당신이 할 수 없는 것은 당신의 기여를 결합하고 나누는 것입니다. 예를 들어, Mark와 Robin은 $200,000를 모아서 Mark가 $125,000를 어딘가에 기부하고 Robin이 나머지 $75,000를 다른 곳에 기부하도록 나눌 수 없습니다.
적격 자선 단체로 간주되지 않는 것은 무엇입니까? 다음 중 하나:
적격한 자선 분배는 세금 혜택도 누릴 수 있는 기분 좋은 방법이 될 수 있습니다. 하지만 당신은 그냥 주는 것이 아님을 기억하십시오. 세금 혜택을 받기 위해. 그러나 기부가 세금에 어떤 영향을 미치는지 아는 것은 잘 관리된 은퇴 계획의 일부입니다. 자격을 갖춘 자선 기부금의 장단점을 마지막으로 살펴보겠습니다.
은퇴 때문에 자선 기부가 줄어들 이유가 없습니다. 자격을 갖춘 자선 배포는 그것에 대해 생각하는 새로운 방법을 제공합니다. 그리고 스스로 알아낼 필요도 없습니다.
은퇴 계획을 세우는 데 도움이 필요하면 SmartVestor Pro에 문의하십시오. 우리의 SmartVestor 프로그램을 통해 가까운 자격을 갖춘 투자 전문가와 연락할 수 있습니다. 그들은 계획을 도울 뿐만 아니라 모든 것이 어떻게 조화를 이루는지 이해할 수 있도록 합니다.
세금에 대한 자세한 질문은 승인된 지역 공급자(ELP)에게 문의하세요. 귀하의 기부가 귀하의 은퇴 계획과 일치하는지 확인할 수 있는 세무 전문가! 그들은 세금이 제대로 처리되었는지 확인하기 위해 살고 숨을 쉬므로 안심할 수 있습니다.
오늘 귀하의 지역에서 세무 전문가를 찾으십시오!