ETFFIN >> 개인 금융 >  >> stock >> 주식 기준
세금 절약 뮤추얼 펀드에 대한 필수 가이드 – ELSS

세금 절약 뮤추얼 펀드에 대한 필수 가이드 – ELSS: 인도에서 세금을 절약하는 방법을 연구할 때마다 세금 절약 뮤추얼 펀드 또는 ELSS에 투자한다고 언급하는 전문가를 쉽게 찾을 수 있습니다. 그러나 초보자에게는 ELSS 투자를 시작하는 것이 다소 혼란스러울 수 있습니다.

이번 포스팅에서는 절세 뮤추얼 펀드에 대한 모든 것을 다룰 예정입니다. 이 게시물을 마치면 ELSS가 정확히 왜 그리고 어떻게 작동하는지 명확하게 이해할 수 있을 것입니다.

따라서 초보자이고 인도에서 세금 절감 뮤추얼 펀드를 시작하는 것이 어렵다면 이 기사를 끝까지 읽으십시오. ELSS와 관련하여 가질 수 있는 대부분의 질문을 이해하는 데 확실히 도움이 될 것입니다. 시작하겠습니다.

목차

1. 주식 연계 저축 제도(ELSS)란 무엇입니까?

ELSS(Equity Linked Savings Scheme) 뮤추얼 펀드는 개인 및 HUF가 최대 Rs.1.5 lakhs u/s 80C의 한도에 따라 평가 연도의 총 소득에서 소득세 공제를 이용할 수 있도록 하는 다양한 주식 뮤추얼 펀드입니다. 소득세법, 1961.

ELSS 뮤추얼 펀드는 락인 기간이 3년인 주식형 펀드입니다. 상기 기간은 단위의 해당 할당일로부터 계산됩니다.

다른 유형의 주식 뮤추얼 펀드와 마찬가지로 ELSS는 성장 및 배당 옵션도 함께 제공합니다.

<노스크립트>

ELSS 계획에 대한 투자는 일시불 또는 체계적인 투자 계획(SIP)을 통해 이루어질 수 있습니다. 회계 연도(전년도)에 최대 150만 루피까지 투자한 경우 해당 법에 따라 세금 공제를 청구할 수 있습니다.

2017-18 회계연도까지 ELSS 단위 환매에 대해 피평가자로부터 장기 자본 소득에 대한 세금이 부과되지 않았습니다. 2018년 예산(재정법)에 따라 100만 루피 이상의 장기 자본 이득은 인도 정부에서 10%로 과세됩니다.

2. ELSS 유형

ELSS는 두 가지 종류가 있습니다. 첫 번째 유형은 배당금 방식이고 두 번째 유형은 성장 방식입니다.

전자의 경우, 뮤추얼 펀드가 배당금을 발표할 때 단위 보유자는 자신이 보유한 단위에 대해 배당금 형태로 소득을 얻습니다. 이러한 배당금은 단위 보유자가 철회하거나 재투자할 수 있습니다.

배당금 기능이 있는 ELSS의 또 다른 부분은 벌어들인 배당금이 세금 혜택을 받을 수 있다는 것입니다. 또한, 단위 보유자가 얻은 배당금은 고정 기간이 적용되지 않습니다. 즉, 언제든지 인출할 수 있습니다.

유사한 조항은 성장 계획에 적용되지 않습니다.

3. 세금 절감 뮤추얼 펀드의 기능은 무엇입니까?

<노스크립트>

이미지 출처:Richvikwealth.in

  1. 세금 공제 혜택을 받기 위해 피평가자는 ELSS 뮤추얼 펀드에 최소 Rs에 투자할 수 있습니다. 500. PPF 및 NSC와 달리 ELSS에 대한 투자 상한선은 없지만 앞서 말했듯이 u/s 80C에서 최대 Rs까지 세금 공제를 받을 수 있습니다. 150만.
  2. ELSS 계획에 대한 투자는 물론 3년의 고정 기간이 있기 때문에 장기간을 의미합니다.
  3. ELSS 펀드의 짧은 고정 기간과 상관없이 후자는 NSC, PPF, ULIP 등에 비해 상당히 높은 수익을 냈습니다.
  4. ELSS는 기본 포트폴리오가 강력한 비즈니스 모델을 가진 상장 기업에 대한 지분 투자로 주로 구성된 지분 지향 뮤추얼 펀드입니다. 주식 중심의 뮤추얼 펀드이기 때문에 시장 위험에 노출되어 있습니다.
  5. 세금 절약형 뮤추얼 펀드 또는 ELSS는 대부분 개방형입니다.
  6. 다른 뮤추얼 펀드와 마찬가지로 ELSS의 투자자도 다른 사람을 자신의 지명자로 지정할 수 있습니다.
  7. 대부분의 주식 펀드와 마찬가지로 많은 ELSS 펀드에도 진입 및 퇴출 부하가 있습니다.
  8. 많은 투자자들이 SIP 경로를 통해 ELSS 펀드에 투자하는 것을 선호합니다. 주식 시장의 변동성을 크게 줄이는 루피 비용 평균을 보장합니다.

4. ELSS에 투자하면 어떤 이점이 있습니까?

<노스크립트>

이미지 출처:Cleartax.in

다음은 ELSS 투자의 몇 가지 두드러진 이점입니다.

<노스크립트>
  1. 앞서 논의한 바와 같이 납세자는 과세 소득에서 공제 혜택을 누릴 수 있습니다(최대 Rs.1.5 lakh).
  2. 뮤추얼 펀드 투자가 시장 위험, 즉 체계적인 위험에 노출된다는 것을 우리는 모두 알고 있습니다. 시장 위험은 제거할 수 없지만 펀드 매니저는 투자자의 자금을 분산된 주식에 투자하여 비체계적 위험을 제거합니다.
  3. 투자자는 3년의 고정 기간이 끝난 후 투자를 전혀 철회하지 않도록 선택할 수 있습니다. 단위를 유지하면 투자가 증가하고 결과적으로 투자자에게 상당한 인플레이션 위험 조정 수익을 얻을 수 있습니다.
  4. 앞서 말했듯이 투자자는 고정 기간 동안 인출에 제한이 없기 때문에 얻은 ​​배당금을 인출할 수 있습니다. 출금 제한은 투자에 대해서만 있습니다.
  5. ELSS는 개방형 뮤추얼 펀드로 누구나 연중 언제든지 동일한 펀드에 투자할 수 있습니다.
  6. 6년에서 15년 범위의 고정 기간을 제공하는 ULIP, NPS 및 PPF와 같은 인기 있는 세금 절약 방법을 찾을 수 있습니다. 그러나 ELSS에 투자하면 종속 기간이 3년으로 크게 줄어듭니다.
  7. ELSS의 투자자가 시장에 대한 지식이 없는 경우에도 자격을 갖춘 펀드 매니저가 자신의 펀드를 관리하므로 안심할 수 있습니다.
  8. 세금 혜택만 받기 위해 ELSS에 투자할 필요는 없습니다. ELSS는 또한 장기적인 자산 창출 도구로 간주될 수 있습니다. 고정 기간이 3년이므로 미래의 재정 목표를 달성하기 위해 ELSS에 투자하는 것도 생각할 수 있습니다.

5. ELSS 펀드의 자본 이득은 어떻게 과세되나요?

투자자가 1년 후에 자신의 주식 뮤추얼 펀드를 매각하는 경우 장기 자본 이득(LTCG)에 대한 세금이 적용됩니다.

2018년 3월 31일까지 장기 자본 이득에 부과된 세금은 0이었습니다. 그러나 Union Budget 2018에 따라 주식 및 주식 펀드의 LTCG에 대한 세금이 다시 도입되었습니다. 장기 자본 이득이 주식 펀드 상환에서 Rs.1 lakh를 초과하는 경우 해당 LTCG에 대해 @10%의 세금이 부과됩니다.

다시 말하지만, 해당 예산에서 투자자가 1년 이내에 주식 뮤추얼 펀드를 매각하는 경우 수익에 대해 15%의 단기 양도소득세를 납부해야 한다고 밝혔습니다. 단기 자본 이득(STCG) 세금에 관한 조항은 재정법 2017에도 있었습니다.

앞서 말했듯이 ELSS 펀드는 3년 동안 락인(lock-in) 기간이 있습니다. 따라서 기본적으로 ELSS 펀드에 대한 이득은 장기 자본 이득 세금에 포함됩니다.

<노스크립트>

이미지 출처:Tflguide.com

읽어보기:

  • 주식 투자와 뮤추얼 펀드 투자의 11가지 주요 차이점
  • 간단한 7단계로 올바른 뮤추얼 펀드를 선택하는 초보자 가이드
  • 23 투자자를 위한 뮤추얼 펀드 용어.

6. 올바른 ELSS 펀드를 선택하는 방법은 무엇입니까?

ELSS 펀드에 투자하려는 사람은 다음 핵심 사항을 고려해야 합니다.

과거 실적 살펴보기: 과거 성과가 뮤추얼 펀드 계획의 미래 성과를 보장하지 않습니다. 과거 수익을 살펴보는 것은 계획을 평가하는 초기 단계입니다. 이는 수년간 펀드 매니저의 성과를 평가하는 데 도움이 됩니다.

ELSS 기금 사용 기간: ELSS 펀드는 시장에 출시된 지 5년 이상 된 펀드는 일반적으로 신규 투자자에게 이상적인 것으로 간주됩니다. 이는 일반적으로 평판이 좋은 AMC를 대표하고 좋은 실적을 가지고 있기 때문입니다.

ELSS 위험: 다른 ELSS 계획에는 다른 위험이 따릅니다. 투자자는 자신의 위험 성향에 따라 특정 ELSS 펀드를 선택해야 합니다.

비용 비율 보기: 비용 비율은 자산 관리 회사가 단위 보유자에게 청구하는 펀드의 비율을 나타냅니다. 기금 운영 비용을 충당하기 위한 비용입니다.

관리 자산(AUM): 이것은 뮤추얼 펀드 제도에 의해 관리되는 금액입니다. 다양한 유형의 ELSS 펀드는 AUM에 대한 이상적인 크기가 다릅니다.

ELSS 펀드 등급 확인: 평판 좋은 온라인 플랫폼에 게시된 ELSS 펀드의 등급은 예비 투자자가 어떤 펀드가 가장 좋은지 알 수 있도록 도와줍니다.

<노스크립트>

출처:Mymoneysage.in

7. ELSS 뮤추얼 펀드에 대한 마지막 몇 마디

수년에 걸쳐 주식 시장이 성장함에 따라 투자자들은 소득세 절감 수단으로 ELSS 뮤추얼 펀드에 관심을 갖게 되었습니다. ELSS는 정부가 인도 주식 시장에 참여하도록 장려하기 위해 만든 주식 뮤추얼 펀드의 한 범주입니다.

ELSS 펀드가 세금 공제 혜택과 함께 제공됨에 따라 중년층은 인도 주식 시장에서 저축의 대부분에 투자하는 데 관심을 갖게 되었습니다.

ELSS 계획에 투자하는 것이 확실히 위험하지 않다는 것은 의심의 여지가 없습니다. ELSS 방식의 NAV 그래프가 빈번한 오르내림이 없는 것은 아니지만 펀드의 성장은 PPF 및 ULIP와 같은 다른 절세 대안 아래로 떨어지지 않습니다.

그러나 최소한의 고정 기간에 더 높은 수익을 올릴 수 있다는 사실 때문에 주식 연계 저축 제도는 오늘날 가장 까다로운 세금 절약 옵션으로 떠올랐습니다.


주식 기준
  1. 주식 투자 스킬
  2.   
  3. 주식 거래
  4.   
  5. 주식 시장
  6.   
  7. 투자 조언
  8.   
  9. 주식 분석
  10.   
  11. 위기 관리
  12.   
  13. 주식 기준