"우리는 세금 관련 조언을 제공하지 않습니다. 거래에 참여하기 전에 세무 전문가와 상의해야 합니다." 우리는 모든 독자가 금융 추천을 할 때 은행이 만드는 위의 면책조항에 익숙할 것으로 기대합니다. 이 기사에서 우리는 은행이 세금 관련 조언을 제공하기를 꺼리는 이유와 더 중요하게는 그렇게 해서는 안 되는 이유를 이해하려고 합니다.
가장 먼저, 조언 제공의 정의는 무엇입니까? 조언 제공은 본질적으로 최선의 행동 선택에 대한 권고를 제공하는 것입니다. 이것은 단순히 정보를 제공하는 것과는 달리, 수신자가 수신한 정보를 기반으로 적절한 조치를 스스로 결정해야 합니다. 일반적으로 받는 사람의 특정 상황에 대한 지식이 부족하여 추천 대신 정보를 제공합니다. 결과적으로 수령인은 사실만을 받아들이고 이러한 사실이 자신의 개별 상황에 어느 정도 적용되는지는 본인이 결정할 수 있습니다.
그러나 세금과 관련하여 세금 정보를 제공하는 것과 세금 조언을 제공하는 것 사이에는 미세한 차이가 있습니다. 세금은 실제로 매우 정황적이므로 이 정보를 특정 상황에 맞게 조정하지 않고 개인에게 (유용한) 세금 정보를 제공하기가 어렵습니다. 맞춤형 세금 정보를 제공하는 것은 아직 세금 조언을 제공하는 것과 동일하지는 않지만 틀림없이 멀지 않은 것입니다. 그럼 은행이 넘고 싶지 않은 선은 정확히 어디일까요?
세금 자문 제공을 거부하는 관행은 스위스 은행들 사이에 너무 만연하여 규제 제한이라고 생각하는 경향이 있습니다. 글쎄요 (적어도 스위스에서는 그렇지 않습니다). 스위스 은행이 세금 관련 조언을 꺼리는 이유는 무엇입니까?
우리는 은행이 대규모 또는 체계적인 기반은 아니지만 실제로 세금 자문을 제공한다고 주장합니다. 은행은 일반적으로 부(또는 세금?) 계획 제안의 일부로 그렇게 합니다. 자산 계획은 개인이 다양한 옵션을 제시함으로써 개인이 전체 자산 포트폴리오 구조를 최적화할 수 있도록 지원하는 것을 목표로 합니다. 그러나 은행에는 일반적으로 고객이 일상적인 투자 결정을 내리는 데 도움이 되는 체계적인 솔루션이 없습니다.
따라서 은행은 고객을 세무 고문에게 의뢰합니다. 우리가 세금 자문 서비스를 제공하는 것을 중요하게 생각하는 만큼 은행이 고객을 지원하는 데 더 좋은 위치에 있다고 믿습니다. 조세 고문은 확실히 세법을 알고 있지만(물론 우리는 알고 있습니다!), 일반적으로 고객의 포트폴리오 구조, 위험 프로필 등에 대해 잘 알지 못하며 이 정보를 수집하는 데 시간이 많이 걸리고 따라서 최종 고객에게 비용이 많이 듭니다. .
은행이 꺼리는 이유 중 하나는 은행이 세금 자문 제공을 너무 위험하다고 생각하기 때문일 수 있습니다. 우리는 투자에 대한 세금 조언을 제공하는 것이 적절하게 수행되지 않은 경우에만 위험하다고 주장합니다. 즉, (i) 해당 세금 조항 또는 (ii) 거래의 특정 상황(예:관련 당사자, 보안 거래 등). 우리는 한 걸음 더 나아가 세금 조언을 제공하는 것이 실제로 위험을 완화한다고 주장합니다!
거래의 세금 성과를 평가하기 위해 개인 및 거래 데이터를 세무사에게 이전하는 것은 위험할 수 있지만, 반면에 세금 규칙은 표준이므로 세무사로부터 은행으로 쉽게 이전할 수 있습니다. 세금 규정을 컴퓨터 실행 가능 형식으로 이전하면 은행이 규정을 잘못 해석할 위험도 없앨 수 있습니다. 자산을 취득하기 전, 보유 기간 동안, 처분 전에 세금 규정을 숙지하면 정보에 입각한 의사 결정이 용이할 것입니다.
고객에게 이것은 더 나은 세후 수익으로 해석되며, 이러한 유형의 조언을 제공하지 않는 은행에 비해 경쟁 우위를 제공할 것입니다. 이러한 탈세 투명성 시대에 고객은 은행에 더 많은 가치를 요구하고 있습니다. 우리는 스위스 은행이 고객에게 전체적인 조언과 서비스를 제공하는 데 더 많은 노력을 기울이기 위해 다른 자산 계획 관할 구역과 비교하여 경쟁 우위를 추구할 수 있을 것 같습니다.
은행은 보유하고 있는 데이터와 사용 가능한 기술을 통해 고객에게 더 많은 가치를 제공할 수 있습니다. 우리는 그것에 대해 생각하고 이 영역에서 더 도전적인 질문을 할 것입니다!