원금 축소는 모기지 원금 잔액을 줄이기 위해 만기 전에 주택 소유자가 모기지 페이먼트를 보내는 것입니다. 개별 모기지 계약에는 자체 원리금 상환 조건도 있습니다. 원금 삭감은 일반적으로 유리하지만 특정 세금 불이익이 있을 수 있습니다. 원금 축소는 모기지 이자 지불액을 감소시키기 때문에 세금에서 공제할 수 있는 금액이 줄어듭니다.
원금 축소는 재융자와 다릅니다. 주요 축소로 주택 소유자는 모기지 잔액의 작은 부분만 조기에 상환합니다. 재융자는 새로운 대출이 생성된 모기지론의 완전한 상환을 포함합니다. 그러나 주택 소유자가 재융자를 하기 전에 때때로 상당한 원금 삭감 지불이 필요할 수 있습니다. 모기지 리파이낸싱에서 차용인이 실제 원금 잔액에 대해 거의 지불하지 않아 주택 자산을 많이 축적하지 못한 경우 대규모 원금 축소 지불이 필요할 수 있습니다.
원금 축소는 모기지론을 제공하는 은행이나 모기지 담보부 증권을 보유한 투자자에게 발생하는 위험입니다. 조기 모기지 상환은 투자자가 모기지 담보부 증권에서 받는 소득을 감소시킬 수 있습니다. 모기지 대출 기관은 또한 차용인이 원금 축소를 활용할 때 이자 지불 형태로 수익을 덜 얻습니다. 그러나 많은 모기지 차용인은 명시된 모기지 지불 금액 이상으로 자금이 필요하기 때문에 원금 축소 지불을 사용하지 않습니다.
원금 삭감 지불은 지불 직후 계정 잔액에 적용되지 않을 수 있습니다. 많은 모기지 대출 기관은 일반적으로 연말에 1년에 한 번만 차용인의 계정 잔고에 원금 축소 지불을 적용합니다. 예를 들어 대출 기관이 연간 원금 축소 지불만 적용하는 경우 차용인은 축소 지불이 실제로 적용될 때까지 정기적인 지불 금액을 보내야 합니다. 원금 축소의 주요 이점은 모기지론의 상환 기간을 단축하는 것이지 정기적으로 지불해야 하는 지불 금액을 줄일 수 있다는 점입니다.
특정 정부 기관 및 비영리 단체는 주택 소유자를 지원하기 위해 주요 축소 프로그램을 제공하는 경우가 있습니다. 예를 들어, Michigan은 모기지 대출 기관이 적격 모기지론에 대한 원금 삭감 지불금을 부분적으로 충당하도록 요구하는 원금 삭감 프로그램을 제공합니다. 그러나 원금 삭감 프로그램에는 소득 제한이 적용될 수 있습니다. 그리고 일부 주요 축소 지원 프로그램은 주택 소유자의 실직과 같은 특정 상황이 발생한 후에만 이용할 수 있습니다.
원금 삭감을 활용하려면 모기지 대출이 최신 상태여야 합니다. 원금 축소를 보낼 때 모기지 원금 잔액에 적용된다는 명확한 지침을 항상 제공해야 합니다. 일부 모기지 대출 기관은 단일 거래에서 대출에 적용될 수 있는 원금 축소 금액을 제한하기도 합니다. 또한 대출 기관은 일반적으로 대출자가 모기지 대출의 총 잔액과 같거나 초과하는 원리금 상환을 허용하지 않습니다.