자영업자이거나 배우자 외에 직원이 없는 소규모 사업주인 경우 Solo 401(k) 또는 개인 401(k)는 IRA만으로 할 수 있는 것보다 훨씬 더 많은 은퇴 자금을 저축하는 데 도움이 될 수 있습니다. .
이 유형의 계정에는 직원과 고용주 기여를 모두 고려할 때 천문학적 기여 한도(2021년 $58,000)가 제공되며 귀하를 대신하여 이 계정을 개설하기 위해 전통적인 고용주나 "상사"가 필요하지 않습니다.
Solo 401(k)는 들리는 것처럼 작동합니다. 온라인 중개 회사를 결정하면 이 계좌를 직접 개설하는 데 앞장서게 됩니다. Solo 401(k)에 대해 고려해야 할 온라인 중개 회사가 많이 있으며 이 계정을 개설하기 전에 모든 최고의 옵션을 비교하고 싶을 것입니다. 이 가이드는 Solo 401(k)의 작동 방식과 절약할 수 있는 금액을 정확히 이해하는 데 도움이 됩니다. 또한 은퇴 계획에 필요한 최고의 온라인 중개 회사에 대한 통찰력을 제공할 것입니다.
퀵 솔로 401(k) 규칙 가이드
2021년에 Solo 401(k)를 가진 개인은 방정식의 직원 측과 고용주 측에서 최대 금액을 기부할 수 있습니다.
직원으로서 개인은 2021년 연간 기부 한도인 $19,500까지 모든 보상을 연기할 수 있습니다. 유일한 예외는 50세 이상의 개인이 회사 직원으로서 최대 $26,000까지 기부할 수 있다는 점입니다.
참고:이 수치는 직원 기부금이 50세 이상 개인의 경우 $19,000 또는 $25,000로 상한선이 된 2019년에서 증가한 것입니다.
Solo 401(k) 참가자가 할 수 있는 나머지 기여금은 고용주 측에 있습니다. 여기에서 연간 한도인 총 $58,000(2020년에는 $57,000에서 상향)까지 "플랜에서 정의한 대로" 보상의 최대 25%를, 50세 이상인 경우 최대 $64,500까지 기부할 수 있습니다.
이것이 실제로 실제로 어떻게 작동합니까? 다음과 같은 간결한 예를 고려하십시오.
51세의 Ashley는 2020년에 그녀의 소규모 사업체에서 W-2 임금으로 $50,000를 벌었습니다. 그녀는 정규 선택 연기로 $19,500를 연기하고 401(k) 계획에 대한 후속 기여금으로 $6,500를 연기했습니다. Ashley의 사업은 그녀의 보상금의 25%, 즉 $12,500를 올해 계획에 기여했습니다. 2021년 세금 시즌을 위한 계획에 대한 총 기부금은 $38,500입니다.
위의 계산은 사업이 Subchapter S-corporation으로 설립된 경우 납세자가 낼 수 있는 기여를 반영합니다. 단독 사업체로 운영하는 경우 Ashley는 25%의 "고용주" 기여금을 계산하기 전에 순 사업 소득에서 $26,000의 "직원" 기여금과 자영업 세금의 절반을 먼저 공제해야 합니다.
그렇기 때문에 Solo 401(k) 계획이 있거나 계획 수립을 고려 중인 경우 CPA 서비스를 사용하는 것이 좋습니다.
이 유형의 계획을 사용하면 2021년에 $19,500로 제한되는 기존의 401(k) 계획보다 세금 혜택이 있는 퇴직 계좌에 훨씬 더 많이 기여할 수 있습니다. 개인 401(k)를 사용하면 최대 고용주 측에서 보상의 25%를 추가로 기부하십시오. 최종 결과는 은퇴를 위해 1톤을 저축하고 그 과정에서 과세 소득을 줄이는 능력입니다.
참고로 다음은 50세 미만 퇴직자에 대한 Solo 401(k) 플랜의 직원 및 고용주 기여 한도가 수년에 걸쳐 어떻게 변경되었는지입니다.
| 기여 연도 | 직원 기여금 한도 | 연간 총 기부 한도 (직원 + 고용주) |
|---|---|---|
| 2021년 | $19,500 | $58,000 |
| 2020년 | $19,500 | $57,000 |
| 2019년 | $19,000 | $56,000 |
| 2018년 | $18,500 | $55,000 |
| 2017 | $18,000 | $54,000 |
| 2016년 | $18,000 | $53,000 |
| 2015년 | $18,000 | $53,000 |
| 2014년 | $17,500 | $52,000 |
| 2013 | $17,500 | $51,000 |
| 2012년 | $17,000 | $50,000 |
| 2011년 | $16,500 | $49,000 |
| 2010년 | $16,500 | $49,000 |
참고로 Solo 401(k) 플랜은 직원이 없는 자영업자나 소규모 사업체를 위한 개인 은퇴 플랜에 불과합니다. 또한 Solo 401(k)는 은퇴를 위해 저축하는 데 사용할 선박에 불과하다는 것을 기억하십시오. 부를 쌓기 위해 계정 내에서 사용할 투자를 선택해야 합니다.
이 계정의 가장 큰 이점은 이 계정을 사용하는 개인이 전통적인 401(k) 계획보다 훨씬 더 많은 기여를 할 수 있다는 사실이며, 이는 개인이 은퇴를 위해 더 많이 저축하고 과세 소득을 줄이는 데 도움이 됩니다.
고용주로서 Solo 401(k)의 주요 기능 중 하나는 최대 고용주 기여금을 결정하기 위해 실제 소득이 얼마인지 결정해야 한다는 것입니다. 이 금액은 보상의 최대 25%가 될 수 있습니다. IRS에 따르면 귀하의 보상은 근로 소득으로 "자영업 세금 및 기여금의 절반을 공제한 후의 자영업 순 소득"으로 정의됩니다. 하지만 다시 한 번 말하지만 이는 회사의 비즈니스 구조에 따라 다릅니다.
Solo 401(k) 참가자는 원하는 중개 회사에 계좌를 개설할 수 있습니다. 하지만 온라인 제공업체는 집에서 시간을 내어 시작할 수 있고 종종 유용한 투자에 액세스할 수 있기 때문에 매우 인기가 있습니다. 도구 및 리소스. 온라인 중개 회사는 또한 전반적으로 낮은 비용을 제공하는 경향이 있는데, 이것이 투자자들이 이를 찾는 또 다른 이유입니다.
Solo 401(k) 개설에 가까워질수록 알고 이해해야 하는 세부 사항과 규칙이 몇 가지 더 있습니다. 이것이 귀하에게 적합한 계획인지 파악하는 데 도움이 될 수 있는 주요 Solo 401(k) 규칙 중 일부입니다.
Solo 401(k) 플랜의 자격을 갖추려면 자영업자이거나 소규모 사업체를 소유해야 합니다. 배우자를 제외하고는 상근 직원을 둘 수 없습니다. 파트타임 직원이 연간 1,000시간 미만 또는 주당 20시간 미만을 투자하는 경우 이 플랜을 계속 유지할 수 있습니다.
2019년까지 70½세에 필수 최소 분배금(RMD)을 받아야 하는 경우, 은퇴 향상을 위한 모든 커뮤니티 설정(SECURE)법의 최근 통과로 이 수치가 최대 72세까지 높아졌습니다.
요컨대, 이는 해당 연령에 도달하면 배포를 시작해야 함을 의미합니다. 이는 연령에 관계없이 분배가 필요하지 않은 Roth IRA와 다릅니다.
59 ½세에 도달한 후 언제든지 페널티 없이 배당금을 받을 수 있습니다.
2020년 Solo 401(k)에 기부하려면 연말 또는 2020년 12월 31일까지 계정을 만들어야 합니다. 귀하의 비즈니스가 법인화되지 않은 경우 1년(일반적으로 4월 15일인 세금 신고 마감일 이전).
또한 한 가지 규칙을 더 알고 있어야 합니다. Solo 401(k) 플랜이 자산 $250,000 이상으로 성장하면 연간 Form 5500 EZ를 제출해야 합니다. 계정을 폐쇄하는 경우에도 이 양식을 제출해야 합니다.
Solo 401(k)는 모든 사람에게 적합한 투자 전략이 아닙니다. 다음은 Solo 401(k)를 여는 것이 합리적일 때의 몇 가지 시나리오입니다.
이 유형의 계정을 지원하는 모든 중개 회사에서 Solo 401(k)를 개설할 수 있습니다. 대부분의 경우 그렇습니다. 그러나 일부 온라인 중개 계정은 다른 계정보다 더 많은 특전과 혜택을 제공하므로 이상적일 수 있습니다.
중개 회사는 구매자와 판매자가 금융 거래를 완료하도록 돕는 회사입니다. 그들은 수수료 또는 경우에 따라 거래와 관련된 수수료를 기반으로 돈을 벌고 있습니다. 많은 경우 금융 상품을 사고파는 데 특별한 라이선스가 필요하며, 이는 브로커가 필요하고 도움이 되는 곳입니다. 독립적으로 일하는 개별 중개인을 찾을 수도 있지만 일반적으로 중개인은 거래를 돕기 위해 협력할 수 있는 더 큰 팀(해당 회사)에 연결됩니다.
Solo 401(k)를 설정할 때 브로커가 계획을 세우고 주식 거래를 처리하는 데 도움을 줄 수 있습니다. Solo 401(k)를 직접 지시하고 싶더라도 계획을 설정하고 거래를 완료하려면 적절한 자격 증명을 가진 브로커가 필요합니다.
모든 중개 회사가 평등하게 만들어지는 것은 아닙니다. 재정 관리에 직접 접근하는 방법과 원하는 경우 뒤로 물러나서 스스로 할 수 있는 방법을 찾을 수 있습니다. 모든 중개인이 수수료 또는 수수료를 청구할 것으로 예상해야 합니다. 일부 중개인은 모바일 앱이나 금융 교육 거래와 같은 추가 도구나 리소스를 제공하여 선호하는 옵션이 될 수 있습니다.
잠재적인 옵션 목록의 범위를 좁히는 데 도움이 되도록 일부 최고의 제공업체를 비교했습니다. 다양한 장단점이 있는 우수한 중개 회사가 많이 있습니다.
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401(k) 온라인 증권 중개인이 은퇴 목표를 향해 계속 투자할 수 있도록 기본적인 자산 배분 전략을 사용하여 계획 및 관리를 도와줄 온라인 금융 전문가의 도움을 받으세요. 오늘 공을 구르려면 주를 클릭하십시오. Solo 401(k)를 열면 수많은 중요한 혜택이 제공되며, 그 중 가장 중요한 것은 은퇴를 위해 다른 방법보다 더 많은 돈을 저축할 수 있는 능력입니다. Solo 401(k)에 대한 기부는 세금 혜택이 있기 때문에, 은퇴 후 수령을 시작하면 Solo(k) 분배에 대해 소득세를 납부하게 되지만 지금은 과세 소득을 줄이기 위해 더 많이 투자할 수도 있습니다.
자영업자라면 Solo 401(k) 개설을 절대적으로 고려해야 하지만 다르게 작동하지만 2021년 연간 한도가 $58,000인 SEP IRA도 고려할 수 있습니다.
그리고 어느 쪽이든, 최고의 온라인 중개 회사를 모두 비교하여 많은 투자 도구와 리소스로 원하는 내부 투자를 제공하는 회사를 확인하십시오. 또한 수수료를 비교하여 계정 관리 및 연중 거래에 대해 얼마를 지불해야 하는지 알 수 있습니다.
Jeff Rose, CFP®는 Good Financial Cents의 설립자이자 개인 금융 책 Soldier of Finance의 저자인 Certified Financial Planner™입니다. Jeff는 이라크 전투 베테랑이며 육군 방위군에서 9년을 복무했습니다. 그의 작업은 Forbes, Business Insider, Inc.com 및 Entrepreneur에 정기적으로 소개됩니다.
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