Q:저는 18개월 후에 은퇴할 예정이며 남편과 저는 재정적으로 잘 준비되어 있다고 생각합니다. IRA와 401(k)에 약 200만 달러와 연금이 있습니다. 우리 집 모기지론 $500,000를 갚고 싶습니다. 이자율은 4.5%에 불과하지만 월납입금을 없앨 수 있다면 기분이 좋을 것입니다. 퇴직금을 집에서 상환하는 데 어떻게 사용할 수 있습니까? 이 계정 외에는 저축이 많지 않습니다.
A:단순히 퇴직금을 일부 가져가서 주택 담보 대출을 상환하는 데 사용하는 것이 합리적일 것 같습니다. 그러나 문제는 퇴직 계좌가 귀하의 소유가 아니라는 것입니다. 세무원이 당신의 침묵의 파트너입니다.
당신은 확실히 401(k)와 IRA에 돈을 모으는 일을 훌륭하게 해냈고, 당신이 원하는 대로 돈을 보려는 유혹이 있지만 불행히도 이 달러 중 어느 것도 세금이 부과되지 않았습니다. 물론 이는 귀하가 계정에 기부한 금액에 대해 세금 공제를 받았고 이러한 모든 수입이 세금을 이연하여 증가했기 때문입니다.
좋은 소식은 은퇴 저축에 대해 지불할 세금 수준이 적어도 부분적으로는 귀하에게 달려 있다는 것입니다. 즉, 1년에 인출하는 금액에 따라 소득세를 얼마만큼 내야 하는지를 어느 정도 통제할 수 있다는 뜻입니다.
미국 소득세 구조는 매우 누진적이므로 한 해에 소득이 많을수록 한계 세율이 높아집니다. 저소득층의 경우 표준 공제 및 개인 면제로 모든 소득세가 제거되므로 세율은 기본적으로 0입니다. 그러나 소득 범위가 가장 높은 사람들의 경우 최고 연방 세율은 39.6%이고 오바마케어에 대한 투자 소득에는 3.8%가 추가됩니다. (또한 소득세가 높은 주에 거주하는 경우 10%를 더 추가하거나 받을 수 있습니다.)
최악의 시나리오? $500,000를 갚기 위해 은퇴 계좌에서 돈을 인출했다면 모기지와 소득세를 모두 갚을 때까지 약 $900,000가 들 수 있습니다.
내 계산에 따르면 올해 대출에 대한 총 이자 비용은 약 $22,500(4.5% 곱하기 모기지 잔고 $500,000)입니다. 이것은 많은 금액처럼 들릴지 모르지만, 1년 안에 집을 갚으려고 한다면 세무원에게 빚진 약 $400,000에 비하면 아무것도 아닙니다.
세금 부담을 줄이는 한 가지 방법은 몇 년에 걸쳐 집을 상환하는 것입니다. 예를 들어, 향후 3년 동안 연간 $166,000를 지불하십시오. 분명히 하자면, 이렇게 하면 소득세 청구액이 확실히 줄어들지만 여전히 지불하는 이자율보다 훨씬 더 많은 비용이 듭니다.
모기지 페이먼트를 없애고 싶기 때문에 제가 제안하는 방법은 다음과 같습니다. 별도의 IRA를 설정하고 $500,000를 그 안에 넣습니다. 이것을 "모기지 IRA"라고 생각하십시오. 이 달러를 다소 보수적으로 투자한 다음 모기지 지불액과 동일한 월간 인출을 설정하십시오. 매월 모기지 상환 기한 직전에 "모기지 IRA"로부터 주택 지불금과 동일한 금액의 보증금을 받게 됩니다.
IRA에서 월간 인출은 과세 소득으로 처리되지만 대부분의 모기지 지불액에 대해 세금 공제를 받게 되어 본질적으로 소득세 결과가 제거됩니다. 약간의 세금이 발생하지만 특히 향후 몇 년 동안은 미미할 것입니다.
이 전략의 소리가 마음에 든다면 모기지가 오래되었는지 확인하십시오. 모기지가 15년 대출이라면 30년 또는 40년 모기지로 바꾸는 것을 고려할 수 있습니다. 여기서 목표는 모기지 잔액을 가능한 한 빨리 상환하는 것이 아니라 모기지 상환액을 가능한 한 낮게 유지하는 것입니다.
명심해야 할 몇 가지 항목:첫째, 이미 세금이 부과된 200만 달러의 저축을 축적했다면 집을 상환하는 것이 간단하고 아마도 바람직할 것입니다. 많은 은퇴자들은 가계 부채가 없다는 아이디어를 좋아합니다. 둘째, 이 "모기지 IRA"를 불필요한 위험을 감수하지 않고 매월 인출하기에 충분한 수익을 창출할 것이라는 높은 수준의 확신을 주는 방식으로 투자하는 것이 중요합니다.
CFP인 Scott Hanson은 다양한 주제에 대한 귀하의 질문에 답변하고 매주 라디오 프로그램을 함께 진행합니다. 질문을 하거나 그의 쇼를 들으려면 MoneyMatters.com을 방문하십시오. Twitter에서 @scotthansoncfp를 팔로우하세요.