금융 뉴스에 주의를 기울이면 Roth IRA, 특히 Roth 전환이 잠시 시간을 보내고 있다는 사실을 눈치채셨을 것입니다.
알겠습니다. 시간이 조금 더 지났을 수도 있습니다.
Roth 계정이 제공하는 면세 성장 덕분에 항상 효과적인 은퇴 계획 도구였습니다. 그러나 다음 두 가지 법안으로 인해 많은 저축자들이 Roth 전환을 하는 데 특히 유리한 시기가 되었습니다.
늘어나는 국가 부채와 정부가 사회 보장 및 메디케어와 같은 프로그램 비용을 계속 지불할 방법에 대한 걱정을 던지고 의원들에게 세금 인상을 고려하도록 압력을 가하면 Roth 개종자들이 왜 그렇게 많은 관심을 받고 있는지 알 수 있습니다. 미래에 세금이 더 높을 것이라고 생각한다면(대부분의 사람들이 그렇게 합니다) 세금이 면제되는 Roth로 돈을 옮기는 것이 합리적일 수 있습니다.
하지만 악마는 디테일에 있습니다.
지금이 Roth로 개종하기에 "가장 좋은" 시기, 어쩌면 "완벽한" 시기일 수도 있다는 헤드라인을 읽지 않았다면 보지 못할 수도 있는 것은 옳지 않을 수 있다는 것입니다. 당신을 위한 시간 .
핵심은 세금에 대한 평생 관점을 취하고 해당 세금 수명 주기에서 자신이 어디에 있는지 이해하는 것입니다.
경력 초기인 대부분의 젊은 사람들에게 Roth 401(k) 또는 Roth IRA를 개설하는 것은 쉬운 일이 아닙니다. 특히 40대와 50대에 현재보다 더 많은 돈을 벌 수 있다고 믿는 경우에는 더욱 그렇습니다. 20대와 30대.
그러나 나이가 더 많은 사람들은 Roth 전환으로 진행하기 전에 롤을 늦추고 세무 전문가에게 조언을 구하는 것이 좋습니다. 기억하십시오:기존 IRA에서 자금을 가져와 Roth로 전환할 때 현재 일반 소득세율로 전환된 전체 금액에 대해 세금을 납부해야 합니다. 따라서 Roth 전환 및 세금 계획에 대해 이야기할 때 적절한 시기를 잡는 것이 중요합니다.
그 타이밍을 4단계(주의 사항 포함)로 나누는 것이 도움이 될 수 있습니다.
최근의 세제 개혁에도 불구하고 귀하와 귀하의 배우자가 최고 소득 시기에 있다면 귀하는 은퇴할 때보다 현재 더 높은 세율 범위에 있고 더 높은 세율을 지불하고 있을 가능성이 있습니다(모든 달러로 생활하지 않는다는 가정 하에). 귀하의 은퇴 비용은 현재 소득보다 적습니다.) 귀하의 브래킷을 관리할 계획 없이 세금 유예 계좌에서 돈을 전환하기 시작하면 이러한 인출(경상 소득으로 과세됨)은 더 높은 세율로 밀어붙일 수 있습니다.
개종은 여전히 당신에게 좋은 생각일 수 있지만 당신이나 당신의 배우자 또는 둘 다 은퇴할 때까지 기다리고 싶을 수도 있습니다.
퇴직 시 과세 대상 소득이 감소할 것으로 예상된다면(일할 때와 비교하여) 지금이 전환을 하기에 가장 좋은 시기일 수 있습니다. 일을 했을 때보다 과세 소득이 줄어들 가능성이 높습니다. 귀하의 주요 수입원은 사회보장국, IRA의 분배금, 또는 은행의 일부 현금 사용/비은퇴 저축일 수 있습니다.
당좌 및 저축 계좌의 배당금은 과세 소득이 아니며, 비은퇴 계좌의 배당금은 과세 소득이 아니며(배당금 및 모든 자본 이득이 있을 수 있음), 최악의 경우 기타 소득에 따라 최소 15% 소셜 시큐리티는 면세됩니다.
이 기간 동안 세금 신고서에 표시되는 내용과 관련하여 가질 수 있는 가장 큰 통제권을 가질 수 있으며, 이는 잠재적인 세금 계획 및 Roth 전환의 기회를 열어줍니다.
Roth 전환에는 연령 제한이 없으므로 언제든지 할 수 있습니다. 그러나 70세까지 연기하여 사회 보장 지급액을 "최대화"했다고 가정해 보겠습니다. 그리고 이제 최소 분배금(납세 이연 계좌에서 인출해야 하고 72세부터 세금을 내야 하는 성가신 강제 인출)이 필요하므로 이 은퇴 단계에서 이전보다 소득이 실제로 증가하고 더 높을 수 있습니다. 그리고 RMD의 돈을 사용하여 Roth 변환을 수행할 수 없습니다. 따라서 이 기간 동안 Roth 전환은 RMD의 맨 위에 있어야 하므로 더 높은 세율로 과세될 수 있습니다.
따라서 Roth로 돈을 옮기는 것이 세금 범위와 세율에 어떤 영향을 미치는지 고려하는 것이 중요합니다.
은퇴하고 배우자가 사망하면 두 가지 중요한 일이 재정 계획을 흔들 수 있습니다. 첫째, 두 개의 사회 보장 지급액 중 더 낮은 금액이 사라지고 세금 혜택을 받는 소득의 중요한 원천이 제거됩니다. 그리고 신고 상태를 부부 공동 신고에서 독신으로 변경하면 세금이 올라갈 가능성이 높습니다. 특히 잃어버린 사회 보장 혜택을 대체하기 위해 세금 유예 퇴직 계좌에서 소득을 가져오는 경우에는 더욱 그렇습니다.
Roth 전환은 이 시점에서 여전히 고려 대상이 될 수 있습니다. 예를 들어 대체 소득이 면세 생명 보험에서 발생하거나 축소할 계획이고 과거보다 낮은 소득으로 생활할 수 있는 경우입니다. 하지만 1인 신고자가 세금에 미치는 영향을 염두에 두어야 합니다.
삶의 어떤 단계에 있든 Roth 개종에 대한 "5년 규칙"도 알고 싶을 것입니다. 기본적으로 Roth IRA에서 5년 이상 보유하지 않은 소득을 인출하면 소득에 대해 세금을 내야 합니다. 기부금에 대해 세금을 내지 않아도 됩니다. 돈을 옮길 때 이미 세금을 납부했을 것이기 때문입니다. 그러나 Roth를 여는 목표가 면세 성장이라면 그 일을 할 시간을 주어야 합니다.
전환 금액이 크면 은퇴 전 또는 은퇴 단계에 관계없이 수입이 급증할 수 있으므로 계획을 세우는 것이 중요합니다. 은퇴 시 세금의 여러 단계와 Roth 전환과 재정 생활의 다른 많은 측면(예:사회 보장에 대한 세금, Medicare에 지불하는 금액 등) 간의 상호 작용을 이해(또는 이해하는 사람과 협력)하는 것이 중요합니다. 보험료, 적격 배당금 및 자본 이득에 대해 지불하는 세율까지).
귀하의 개인 상황을 살펴보고 해당 세금 기간 동안 소득을 정리하기 시작했다면 Roth 전환이 실제로 귀하에게 의미가 있는지 여부를 결정할 수 있습니다. 그리고 만약 그렇다면, 게임의 이름은 IRA에서 Roth로 돈을 가져오는 것입니다. 세금 단계 중 어느 쪽이 가장 저렴하든지 간에요.
Roth IRA 및 Roth 전환은 잠재적으로 은퇴 시 면세 소득원을 설정하거나 상속인을 위한 면세 유산을 설정하기 위한 환상적인 도구이지만, 숫자를 실행하지 않고 일부 조사를 수행하지 않고 Roth 전환을 서두르면 불쾌한 결과를 초래할 수 있습니다. 아직 은퇴 전문가인 재정 고문과 함께 일하고 있지 않다면 지금이 도움을 받기에 가장 좋은 시기, 어쩌면 완벽한 시기일 수도 있습니다.
Kim Franke-Folstad가 이 기사에 기고했습니다.