은퇴를 위해 저축할 때 투자자는 선택의 폭이 넓으며 세금 전략은 그들이 선택하는 경로의 큰 동인이 될 수 있습니다. IRA와 401(k)의 다양한 세금 영향을 이해하는 것이 좋은 선택의 핵심입니다.
첫째, 몇 가지 기본 사항입니다. IRA(개별 퇴직 증권) 및 401(k)는 모두 퇴직 저축 수단입니다. Roth와 Traditional이라는 용어는 실제로 계정에 자금을 공급하는 돈의 유형을 나타냅니다.
고용주가 이러한 유형의 플랜을 설정한 경우 401(k)에 기여할 수 있습니다. 그들은 종종 Roth 또는 전통적인 연기에 대한 옵션이 있지만 규칙에 대해 고용주와 확인해야 합니다. Roth 또는 전통적인 IRA는 다양한 은행이나 중개 회사에서 설립할 수 있습니다.
전통적인 유형의 계정을 사용하면 세금 공제를 기준으로 하기 때문에 기부금에 대해 세금 공제를 받을 수 있습니다. 숫자를 간단하게 하기 위해 연간 $100,000를 벌어 IRA에 $5,500를 기부한다고 가정해 보겠습니다. 이것은 이제 $94,500의 과세 기준이 있음을 의미합니다.
이 유형의 계정의 단점은 은퇴 후 그 돈에 대해 소득세를 납부해야 한다는 것입니다. 59½세 이전에 계좌에서 돈을 인출하는 경우 인출 시 10%의 벌금과 소득세가 부과된다는 점에 유의하십시오.
Roth를 사용하면 세후 돈으로 계정에 자금을 조달합니다. 이는 귀하가 기부한 금액에 대해 세금 공제를 받지 않음을 의미합니다.
이 계정의 이점은 59½이 되고 인출을 시작하면 세금을 내지 않는다는 것입니다. 또 다른 이점은 계좌가 세후 자금으로 자금을 조달하기 때문에 59½세 이전에 자금이 필요한 경우 기여금을 세금 및 벌금 없이 인출할 수 있다는 것입니다. 계정의 수입에만 일반적으로 10%의 벌금과 세금이 부과됩니다.
기존 계정과 Roth 계정 모두의 가장 큰 이점은 계정이 면세로 성장한다는 것입니다. 이는 일반 투자 계정에서 볼 수 있는 것처럼 도중에 납부할 양도소득세가 없음을 의미합니다.
이제 이러한 계정에 대한 기본 사항을 알게 되었으므로 어떤 계정이 가장 적합할까요?
스스로에게 묻는 첫 번째 질문은 정부를 신뢰합니까? 정부가 Roth 계정에 세후 자금을 지원했음에도 불구하고 세금을 부과한다는 이야기가 있었습니다. 이것이 불가능하다고 말하는 사람들에게 사회 보장 제도는 원래 세금이 면제되어야 하는 또 다른 소득원이었습니다.
두 번째로 이해해야 할 것은 복리가 화폐 가치에 미치는 영향입니다.
종종 사람들은 세율을 보고 세금 공제를 받을 때 25% 세율 범위에 속하고 돈을 인출할 때 33% 세율에 해당한다면 Roth를 해야 한다고 말합니다.
여기서 문제는 그들이 정체된 돈을 보고 있다는 것입니다. 당신이 결혼하여 $100,000를 벌어 공동으로 신고하고 2개의 개인 면제를 신청하고 샌디에이고에 살고 있고 Roth IRA에 $5,500를 기부하기로 결정했다고 가정해 봅시다. 이는 연방 세금으로 약 $11,095, FICA 세금으로 $7,650, 주세에서 $3,479를 지불해야 함을 의미합니다. 이렇게 하면 약 $22,224의 총 세금이 청구됩니다.
같은 상황을 가정하여 기존 IRA에 $5,500를 기부하면 연방 세금은 $10,062, FICA 세금은 $7,650, 주세는 총 $3,039가 됩니다. 이것은 $20,751의 총 세금 청구서입니다. 이는 공제를 통해 해당 연도에 $1,473의 세금을 절약할 수 있음을 의미합니다.
우리가 오늘 공제를 받고 미래에 세금을 내는 것을 선호하는 이유는 화폐의 시간가치 때문입니다. 간단히 말해서, 오늘의 1달러는 시간이 지남에 따라 잠재적인 수익이 있기 때문에 내일의 1달러보다 가치가 있습니다. 세금 공제의 가치는 잘 투자하면 향후 몇 년 동안 복합적으로 증가할 것입니다.
20년 동안 연평균 수익률이 8%라고 가정하면 단일 세금 공제 금액은 $6,865.59로 증가합니다. 이는 해당 연도에 대한 단일 세금 공제를 가정한 것이며, 해당 공제를 여러 해 동안 받을 경우 그 가치를 상상해 보십시오.
숫자는 지금 세금 공제를 받으라고 말하지만 Roth는 어떤 경우에는 여전히 의미가 있을 수 있습니다. 훌륭한 은퇴를 위한 기반을 구축하는 것이 주요 목표여야 하지만, 59½ 이전에 돈이 필요한 것이 크게 걱정된다면 기부한 돈을 인출할 때 벌금이나 세금이 없기 때문에 Roth가 더 합리적일 수 있습니다. 이득에 대해서만 세금과 10% 인출 위약금이 부과됩니다.
Roth와 IRA에 대한 전통적인 기부를 혼합하여 사용할 수 있지만 특정 연도의 기부 금액은 50세 미만인 경우 $5,500, 50세 이상인 경우 $6,500를 초과할 수 없습니다.
소득 수준에 따라 근로 후원 401(k) 및 IRA에도 기여할 수 있지만 제한 사항이 적용됩니다.
세금 구분과 퇴직 계좌에 대한 기부 규칙의 복잡성으로 인해 모든 사람은 고유한 상황을 가지고 있습니다. 자격을 갖춘 세무 전문가와 상담하여 개인 상황과 이러한 세금 공제를 극대화할 수 있는 방법을 평가하는 것이 항상 중요합니다.
Wilsey Asset Management의 사장인 Brent M. Wilsey는 40년 이상의 경력을 가진 높은 평가를 받는 등록된 투자 고문이자 재무 전략가입니다. 그는 개인 투자자와 기업 모두에게 일상적인 투자 지침을 제공합니다. 1992년에 LPL 지사를 개설한 현재 Wilsey의 회사는 2억 달러 이상의 자산을 관리하고 있습니다. www.WilseyAssetManagement.com에서 온라인으로 연락하십시오.