Roth IRA는 은퇴를 대비하여 저축할 수 있는 많은 방법 중 하나입니다. 배당금에 대한 세금을 내지 않고 은퇴 후 자금을 인출할 수 있는 주요 이점은 세금에 정통한 투자자들 사이에서 매우 인기가 있습니다. 그러나 비용이 많이 드는 벌금을 피하기 위해 알아야 할 Roth IRA 인출과 관련된 규칙이 있습니다. IRS에서 분배금을 처리하는 방법은 연령, 계좌 보유 기간 및 기타 여러 요인에 따라 다릅니다. 다음은 알아야 할 사항입니다.
Roth IRA 계정에서 분배금을 받기 전에 적격 Roth 인출과 비적격 Roth 인출의 차이점을 아는 것이 중요합니다. 모든 적격 배포에는 세금 및 벌금이 부과되지 않습니다.
적격 분배를 받으려면 계정 소유자가 59.5세 이상이어야 합니다. 또한 계정 보류는 최소 5년 동안 Roth IRA를 보유해야 합니다. 이 프로세스는 첫 번째 기부가 이루어진 해의 1월 1일에 시작됩니다. 이 시간 임계값이 지나면 위약금 없이 자금에 액세스할 수 있습니다.
이러한 기준을 충족하기 전에 자금을 조달해야 하는 경우 좋은 소식이 있습니다. 이유를 불문하고 언제든지 기부금을 분배할 수 있습니다. 기부금에 대해서만 세금이나 벌금이 부과되지 않습니다. 그러나 수입을 분배하는 경우 , 패널티가 적용될 수 있습니다. 따라서 Roth IRA에 5,000달러를 기부하고 잔액이 6,000달러로 늘어난 경우 언제든지 벌금 없이 초기 5,000달러를 인출할 수 있습니다. 그러나 59.5(및 5년 계정 표시)에 도달할 때까지 1,000달러를 건드릴 수 없습니다. 그렇지 않으면 IRS에서 벌금을 물게 됩니다. 특히, 적격하지 않은 Roth 분배는 귀하의 소득에 대해 과세되고 10%의 세금 벌금이 부과됩니다.
그러나 이 규칙에는 몇 가지 예외가 있습니다. 귀하의 배포가 IRS 예외에 해당하는 경우 벌금이 적용되지 않습니다. IRS에 따르면 납세자가 받을 수 있는 예외 사항은 다음과 같습니다.
의료 비용이 추가될 수 있습니다. 많은 납세자들은 의료비를 감당하기 위해 재정적 어려움에 직면할 수 있습니다. 조정 총소득의 7.5%를 초과하는 의료 비용이 있는 경우 분배 패널티를 피할 수 있습니다.
스케줄 A에서 의료비 공제액 이상을 공제받을 수 없습니다. 적절한 분배 금액을 확인하려면 최근 세금 신고서를 검토하십시오.
이 예외를 이용하기 위해 공제 항목을 항목화할 필요는 없습니다.
최근에 실직했다면 건강 보험료를 마련하는 것이 어려운 일입니다. 의료 보장이 필요하기 때문에 이러한 지불은 필수입니다. IRS는 계정 소유자가 의료 보험료를 충당하기 위해 면세 및 과태료 분배를 받을 수 있도록 허용합니다.
자격이 있는 한 Roth IRA 인출을 사용하여 본인, 배우자 또는 피부양자를 위한 의료 보험료를 충당할 수 있습니다. 인출 금액이 지불 금액을 초과하지 않는 한 10%의 벌금 및 소득 과세 대상이 아닙니다.
이전 계정 소유자가 5년 규칙을 충족하는 경우 모든 수혜자의 분배금은 벌금이나 소득 과세 대상이 되지 않습니다. Roth IRA 수혜자는 기대 수명 동안 필요한 최소 분배금으로 자금을 받을 수 있는 옵션이 있습니다. 12월 31일 st 이후에 자금을 인출하도록 선택할 수도 있습니다. 계정 소유자가 사망한 후 5년 동안.
주의 사항:위에서 언급한 날짜 이전에 자금을 인출하지 않거나 필요한 최소 분배를 설정하면 나머지 계정 잔액에 대해 50%의 소비세가 부과될 수 있습니다.
첫 주택에 대한 계약금을 지불하는 데 도움이 필요한 경우 Roth에서 돈을 사용할 수 있습니다. 귀하가 59.5세 미만이더라도 인출금을 사용하여 첫 집을 짓거나 구입하거나 재건축하는 비용을 지불할 수 있습니다.
첫 주택 구입자 배분 자격을 얻으려면 적격 취득 비용을 지불하는 데 자금을 사용해야 합니다. 총 배포 금액은 $10,000를 초과할 수 없습니다. 귀하와 귀하의 배우자가 첫 주택 구입자라면 각 계정에서 $10,000를 인출할 수 있습니다.
장애는 은퇴 저축에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 장애로 인해 일할 수 없는 경우 저축액을 활용해야 할 수도 있습니다.
업무 활동에 참여할 수 없음을 입증할 수 있는 경우 장애인으로 간주됩니다. 귀하의 참여 부족은 신체적 또는 정신적 건강으로 인해 발생할 수 있습니다. 의사는 귀하의 상태가 무기한 지속되거나 사망에 이를 수 있다고 결정해야 합니다.
대학은 비쌀 수 있습니다. 일부 예비 퇴직자는 교육 비용을 충당하기 위해 추가 달러가 필요할 수 있습니다. 운 좋게도 Roth IRA에 기부했다면 계정을 사용하여 대학 비용을 지불할 수 있습니다.
IRS는 계좌 소유자가 고등 교육 비용을 지불하기 위해 세금 및 벌금이 없는 분배금을 받을 수 있도록 합니다. 이 기금을 사용하여 귀하, 귀하의 배우자, 자녀 또는 손자의 고등 교육 비용을 지불할 수 있습니다. 이 분배금은 책, 수업료, 수수료, 용품 등을 지불하는 데 사용할 수 있습니다.
그러나 모든 고등 교육 비용은 특정 자격을 충족해야 합니다. 또한 고등 교육 비용은 적격 교육 기관이 아닌 경우 자격이 없습니다. Roth 인출액은 자격을 갖춘 고등 교육 비용을 초과할 수 없습니다. 그렇게 하면 소득세와 10%의 벌금이 부과됩니다.
현역에 대한 모든 요청은 잠재적으로 재정을 탈선시킬 수 있습니다. 재정적 어려움에 처한 경우 Roth 배포판을 사용하는 것이 잠재적인 해결책입니다.
현역으로 소집된 예비군(육군 예비군, 해병대 예비군, 해군 예비군 등)은 세금 및 벌금 없이 인출할 수 있습니다. 자격을 얻으려면 현역 복무 기간이 179일을 초과하거나 무기한이어야 합니다.
동일한 반복 지급금을 받는 경우 언제든지 필요한 최소 분배 방법으로 일회성 전환을 할 수 있습니다. 추가 세금을 내지 않고 이 전환을 할 수 있습니다. 그러나 일단 이 변경을 수행한 후에는 모든 후속 연도에 필요한 최소 분배 방법을 따라야 합니다.
이제 Roth IRA 인출 규칙 및 처벌을 이해했으므로 Roth IRA의 이점에 대해 더 잘 이해할 수 있을 것입니다. 현재 401(k), IRA 또는 403(b)와 같은 기존 계정에만 기여하고 있다면 Roth 계정 개설을 고려할 수 있습니다.
두 가지 은퇴 저축 옵션을 모두 활용하면 보다 풍요로운 은퇴를 준비할 수 있습니다. Roth 계정 설정에 대한 심층 가이드를 보려면 여기를 클릭하십시오.
Roth IRA 계정에 기부하면 황금기 동안 세금 부담을 최소화하는 데 도움이 될 수 있습니다. Roth 계좌를 개설하면 은퇴 시 세금을 일부 상쇄하는 데 도움이 됩니다.
은퇴할 때 모든 Roth IRA 인출 규칙 및 처벌이 귀하에게 미치는 영향을 이해하는 것이 중요합니다. 퇴직금을 최대한 활용하려면 인출 전략을 세워야 합니다. 그러나 철수 전략을 개발하는 것은 전문가의 주의가 필요한 복잡한 문제일 수 있습니다. 재정 고문과 협력하면 자체 유통 전략을 수립하고 값비싼 불이익을 피할 수 있습니다.
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