변동 연금은 일반적으로 투자와 장기 소득 지급을 하나의 상품으로 결합하기 때문에 은퇴를 위한 저축에 사용됩니다. 그들은 또한 세금 유예 방식으로 운영되므로 은퇴 후 돈을 인출하기 시작할 때까지 소득세를 내지 않아도 됩니다. 보험 회사는 일반적으로 변동 연금 계약을 제공하므로 다양한 옵션을 사용할 수 있습니다.
연금은 보험 회사와 체결하는 계약상 계약입니다. 선불 일시불 지급에 대한 대가로 정기적인 수입 지급을 받게 됩니다. 대부분의 연금 회사에서는 월별, 분기별, 반기별 또는 연간 지급액 중에서 선택할 수 있습니다.
변동 연금은 귀하의 계정 성장을 돕기 위해 고안된 다양한 투자 기회를 제공합니다. 변동 연금의 재무 구성은 원금과 수익의 두 가지 주요 구성 요소로 나뉩니다. 원금은 귀하가 연금에 지불하는 돈입니다. 수익은 투자를 통해 얻는 소득입니다. 원금을 지불하고 이에 대한 수익이 발생하는 시간을 누적 단계라고 합니다.
마침내 은퇴하고 소득 지급을 시작할 준비가 되면 계약을 해지해야 합니다. 이것은 지불이 시작되고 투자 수익이 중단되는 때입니다. 지불 단계에 도달하면 연금 지불 외에는 인출할 수 없을 것입니다.
변동 연금 계약 보유자가 투자할 수 있는 투자는 광범위합니다. 대부분의 회사는 전문적인 투자 관리를 제공하는 펀드에 대한 액세스를 제공합니다. 이 펀드는 일반적으로 주식, 채권 및 단기 금융 상품과 같은 특정 유형의 증권에 특화되어 있습니다. 또한 다양한 위험 허용 수준을 준수하고 시장의 특정 영역에 투자합니다.
세금 연기는 퇴직을 위해 저축하기 위해 가변 연금을 활용하는 주요 혜택 중 하나입니다. 이는 인출을 하거나 소득 지급금을 받거나 사망 수당이 수혜자에게 지급될 때까지 변동 연금으로 번 돈에 대해 연방 소득세를 부과하지 않는다는 것을 의미합니다. 또한 세금을 내지 않고 연금 내에서 투자 옵션 간에 자금을 이동할 수 있습니다.
그러나 투자가 변동 연금의 핵심이지만 퇴직금은 일반 소득세율로 과세됩니다. 이는 자본이득세율이 낮은 것과 대조적입니다. 결과적으로 이러한 세금 유예 혜택은 장기 투자로 보유하는 경우에만 추가 세금 부담을 능가합니다.
투자하는 모든 것과 마찬가지로 12b-1 수수료와 같이 투자를 유지하는 것과 관련된 비용이 있습니다. 이러한 비용은 투자하는 펀드에 따라 달라지므로 각 펀드의 투자 설명서에서 자세한 정보를 확인하십시오. 이 외에도 많은 연금 에이전트가 판매하는 변동 계약에 대해 수수료를 받습니다. 예를 들어, 에이전트가 이러한 판매 중에 약 5%의 수수료를 받는 것은 드문 일이 아닙니다.
보험 회사도 자체 수수료를 청구합니다. 이들은 연간 계약, 관리 및 사망 및 비용 위험 수수료의 형태로 제공됩니다. 일반적으로 연간 계약 수수료는 정액이며 계약이 특정 금액에 도달하면 면제됩니다. 그러나 관리 및 사망 및 비용 위험 수수료는 변경할 수 없으며 포트폴리오 가치의 일정 비율로 청구됩니다.
변동 연금은 일반적으로 3년에서 10년 사이의 기간을 기준으로 운영됩니다. 대부분의 경우 생명보험사에서는 이 기간 동안 계약금액의 10%까지 무료로 받을 수 있습니다. 그러나 그 금액을 초과하면 최대 10%에 달하는 항복 수수료가 발생합니다. 이러한 요금은 매년 감소하며 기간이 끝나면 사라집니다.
변동 연금과 고정 연금 모두 장기 저축을 위한 것이지만 후자가 훨씬 더 안전한 방법입니다. 고정 연금을 구매하면 보장된 수익률과 연금 수령 시 최소 지불액을 받습니다. 이렇게 하면 위험을 회피하는 투자자의 귀에 들리는 위험이 제거됩니다(그리고 보장된 소득을 위해 연금을 구매하는 경우 위험을 관리하려는 가능성이 있습니다). 변동 연금을 사용하면 기본 투자 성과에 따라 계약 가치가 변동합니다.
대조적으로, 인덱스 연금은 고정 연금과 변동 연금이 혼합된 형태입니다. 이러한 유형의 계약은 노후자에게 고정 계정과 인덱스 계정 모두에 투자할 수 있는 기회를 제공합니다. 전자는 보험 회사가 설정한 고정 이자율을 준수합니다. 반대로 후자는 Standard &Poor's(S&P) 및 Vanguard와 같은 시장 지수의 성과를 따릅니다.
인덱스 연금은 그 자체로 수익을 올리지만 여전히 가변 연금의 잠재력을 따라잡을 수 없습니다. 이는 대부분 인덱스 연금이 수익을 제한할 수 있는 요율 상한선과 함께 정기적으로 제공되기 때문입니다.
변액연금은 장기저축 상품이므로 당분간 보유할 준비를 하십시오. 또한 59.5세 이전에 변동 연금의 돈을 건드리지 않도록 해야 합니다. 그렇지 않으면 일반 소득세 외에 10%의 IRS 벌금을 물게 됩니다.
변동 연금에 어떤 종류의 투자를 포함해야 하는지에 대한 질문이 있는 경우 재정 고문이 도움을 줄 수 있습니다. 이 조언자들은 투자를 전문으로 하며 위험 허용 범위를 파악하는 데 도움을 줄 수 있으므로 포트폴리오와 궁극적으로는 수익에 만족할 수 있습니다.
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