고용주의 계획을 통해 이미 은퇴 기여금을 한도까지 초과했거나 직장에서 계획에 참여할 자격이 없는 경우 개인 은퇴 계좌(IRA)가 최선의 선택이 될 수 있습니다. IRA는 일반적으로 기존 계정 또는 Roth 계정으로 분류되지만 IRA CD 형태의 세 번째 옵션도 있습니다. 이 특별한 저축 수단은 IRA의 특정 기능과 예금 증명서를 결합한 것입니다. 각 옵션에는 장단점이 있으므로 선택 시 해당 옵션이 어떻게 작동하는지 이해하는 것이 중요합니다.
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전통적인 IRA를 사용하면 세금 유예 방식으로 은퇴를 위해 저축할 수 있으며 투자한 돈의 일부 또는 전체가 세금 공제가 될 수 있습니다. IRS는 매년 전통적인 IRA에 넣을 수 있는 금액을 제한합니다. 2019년의 기부 한도는 $6,000이며 50세 이상 저축자의 경우 추가 $1,000입니다. 기부 한도는 2020년에도 동일합니다.
일반적으로 70 1/2 미만이고 근로 소득이 있는 한 기존 IRA를 개설할 수 있습니다. 기부할 수 있는 사람에 대한 소득 제한은 없지만 소득에 따라 공제할 수 있는 기부 금액이 고려됩니다. 고용주의 퇴직 계획을 통해 보장을 받는지 여부도 영향을 미칩니다.
2019년에 고용주 플랜이 적용되는 독신 신고자는 조정 총 소득이 $64,000 이하인 경우 기여금 전액을 공제할 수 있습니다. 부부가 공동으로 신고할 경우 AGI 한도는 $103,000 이하, 부부가 따로 신고하는 경우에는 $123,000 이하입니다. 귀하가 독신이고 고용주의 플랜이 적용되지 않는 경우 AGI 한도가 적용되지 않지만 결혼한 부부는 배우자 중 한 명이 직장에서 보장되는 경우 $203,000 이하의 상한선이 적용됩니다. 2020년에 독신 신고자는 $65,000 이하의 AGI가 필요하고 부부 공동 신고는 $104,000 ~ $124,000가 필요합니다.
일반적으로 인출을 시작할 때까지 전통적인 IRA의 돈에 대한 세금을 내지 않습니다. 페널티 없는 인출은 59세 1/2세에 도달한 후에만 허용됩니다. 그 전에 현금을 인출하면 10%의 조기 인출 위약금과 함께 돈에 대한 세금을 내야 합니다. 70 1/2이 되면 최소 분배금을 받기 시작해야 하며 그렇지 않으면 훨씬 더 가중되는 과태료가 부과됩니다.
Roth IRA는 전통적인 IRA의 대안으로 도입된 비교적 새로운 은퇴 저축 수단입니다. Roth IRA는 세후 달러로 자금을 조달합니다. 즉, 기부금에 대한 공제는 받지 않지만 적격 인출에 대해서는 세금을 내지 않습니다.
Roth 계정의 연간 기여 한도는 기존 IRA와 동일합니다. 전통적인 IRA와 달리 로스 세이버는 이러한 유형의 계좌를 개설하기 위해 특정 소득 가이드라인을 충족해야 합니다. 2019년의 경우 조정 총 소득이 $122,000 이하인 독신 신고자는 전체 금액을 공제받을 수 있습니다. 연간 소득이 $193,000 이하인 부부도 Roth IRA에 돈을 넣을 수 있습니다. 2020년에는 소득이 $124,000 이하인 독신 신고자가 자격이 됩니다. 결혼한 부부는 $196,000 미만인 경우 자격이 있습니다.
밀레니얼 세대를 위한 Roth IRA의 이점
일반적으로 계좌를 개설한 지 5년 이상이고 59세 1/2세 이상인 경우 Roth의 세금 및 위약금 없이 돈을 인출할 수 있습니다. 59세 1/2세 이전에 돈을 인출하면 소득에 세금이 부과되며 조기 인출 벌금도 부과됩니다. 첫 주택을 구입하거나, 총 소득의 10%를 초과하는 적격 의료비를 지불하기 위해 돈을 사용하거나 완전히 영구적으로 장애가 있는 경우 이 규칙에 대한 예외가 있습니다. Roth IRA에는 최소 배포 요건이 없습니다.
예금 증서에 투자하면 CD에 따라 몇 개월 또는 몇 년이 될 수 있는 일정 기간 동안 이자가 발생합니다. CD가 만기되면 돈을 꺼내거나 새 기간으로 이월할 수 있습니다. 예금 증명서를 조기에 현금화하면 일반적으로 벌금을 내야 합니다.
IRA CD는 유사한 방식으로 작동하며, 퇴직 계좌 내에서 세금이 유예된 방식으로 자금이 증가합니다. 초기 투자는 정해진 기간 동안 고정 이자율을 획득하고 자동으로 갱신됩니다. 더 많은 돈을 투자할수록 이율이 높아져 더 큰 투자 수익을 얻을 수 있습니다. 주요 차이점은 일반 CD와 달리 IRA CD는 기존 또는 Roth IRA와 관련된 특정 세금 혜택을 제공한다는 것입니다.
IRA CD를 사용하면 기존 또는 Roth IRA와 동일한 기부 및 인출 제한이 적용됩니다. 돈을 조기에 인출하기로 결정하면 동일한 세금과 벌금이 적용됩니다. 또한 IRA CD에 투자하면 연간 IRA 기부 한도 총액에 포함된다는 점을 염두에 두어야 합니다.
보안 면에서 IRA CD는 금리가 시장의 변동에 영향을 받지 않기 때문에 보다 안전한 투자를 제공합니다. CD는 최대 $250,000까지 FDIC의 보험에 가입되어 있으므로 은행이 파산할 경우 연방 보장 한도까지 보호받을 수 있습니다.
올바른 은퇴 저축 수단을 선택하려면 소득, 현재 세금 상황 및 장기 전망을 신중하게 평가해야 합니다. 지금 세금 감면을 찾고 있고 앞으로 세금 범위가 더 낮아질 것으로 예상한다면 전통적인 IRA가 합리적일 수 있습니다. 즉각적인 세금 혜택 없이 고용주의 계획을 보완하는 데에만 관심이 있다면 Roth가 더 나을 수 있습니다. IRA CD는 낮은 위험 허용 범위를 가진 사람들에게 더 안전한 투자를 제공합니다. 궁극적으로 선택하는 옵션은 편안함 수준과 전반적인 절감 목표를 반영해야 합니다.
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사진 제공:American Advisors Group