은퇴를 앞두고 있지만 은퇴 포트폴리오에서 필요한 최소 분배금(RMD) 전액을 받는 것을 연기하고 싶습니까? 아마도 그 돈을 대신 장기 은퇴의 가능성을 확보하는 데 사용하시겠습니까? QLAC를 만나보세요.
미주리주 체스터필드에 있는 시너지 웰스 솔루션(Synergy Wealth Solutions)의 재무 전문가 J. 토드 젠트리(J. Todd Gentry)는 “오늘날 미국인의 장수 증가와 완벽하게 일치하지 않는 방식으로 은퇴 계좌에서 달러를 빼는 규칙과 규정이 있다”고 말했다. . "QLAC는 이러한 수명 불일치 문제를 해결하는 데 도움이 됩니다."
QLAC는 적격 장수 연금 계약을 의미합니다. 적격 퇴직 계좌에서 돈으로 살 수 있는 일종의 연금입니다. 그리고 이것은 이러한 유형의 연금을 구매하는 데 사용된 돈의 일부에서 필요한 최소 분배 및 관련 세금을 지연시키는 방법을 제공합니다. 그러나 동시에 매우 장수할 가능성에 대한 계획을 세우는 데 도움이 됩니다.
리드 윌렛(Reed Willett)은 "사람들이 70대까지 일하는 것을 보는 것은 드문 일이 아니므로 특히 고객이 장수를 기대하거나 당장 돈이 필요하지 않은 경우에는 퇴직금 분배를 나중으로 연기하는 것이 합리적입니다."라고 말했습니다. 플로리다주 포트 로더데일에 있는 MassMutual 회사인 Coastal Wealth의 부사장 겸 투자 전문가입니다. "이 옵션을 사용할 수 있다는 것은 확실히 좋은 일입니다."
QLAC의 가능한 이점을 충분히 이해하려면 먼저 퇴직금 인출 규칙을 이해해야 합니다.
필수 최소 분포(RMD) 정의
누군가 72세가 되면 매년 세금 유예 퇴직 계좌에서 돈을 인출하기 시작해야 합니다. 그리고 그들이 필요하든 필요하지 않든 돈을 가져가야 합니다.
이러한 철회 요건은 401(k), 403(b) 및 457(b) 계획을 포함한 모든 고용주 후원 퇴직 계획과 SEP IRA, SIMPLE IRA 및 SARSEP와 같은 기존 IRA 및 IRA 기반 계획을 포함합니다. .
이러한 종류의 계정은 세전 달러로 자금을 조달하고 세금 유예 방식으로 성장합니다. 그러나 인출에는 세금이 부과됩니다. 그렇기 때문에 정부는 인출해야 하는 연령을 설정합니다. 연방 예산을 위한 자금을 마련하기 위해 어느 시점에서 세금을 징수해야 합니다.
그러나 RMD는 장수 및 관련 비용, 특히 증가된 의료 비용을 계획하는 데 어려움을 줄 수 있습니다.
기본적으로 퇴직자는 RMD 요건과 예상 퇴직 소득 요건의 균형을 맞춰야 합니다.
적격 퇴직 기금의 일부를 연기하면 해당 균형을 달성하는 데 약간의 유연성이 추가됩니다.
"QLAC는 누군가가 IRA 자산에서 필요한 최소 분배의 일부를 나중으로 연기할 수 있는 좋은 방법입니다."라고 Willett은 말했습니다.
연금 및 QLAC
연금은 장기 은퇴와 자금 수명 연장 위험에 대한 계획을 세우는 데 도움이 되는 유용한 방법입니다. 연금 계약을 통해 보험 회사는 시간이 지남에 따라 지불하거나 일련의 지불에 대한 대가로 미래의 특정 시점에 보장된 소득 흐름을 제공할 것입니다.
기본적으로 QLAC는 퇴직 기금으로 구매할 수 있는 특정 형태의 이연 연금입니다. 이러한 퇴직 기금은 RMD 요건에서 제거되고 관련 세금이 이연됩니다.
하지만 한계가 있습니다. QLAC 연기는 85세까지만 지속됩니다. 그 때까지 QLAC에서 지불 스트림을 받기 시작해야 합니다. 그리고 총 계정 잔액의 25% 또는 적격 퇴직 기금의 $135,000 중 적은 금액만 QLAC에 자금을 제공하는 데 사용할 수 있습니다.
RMD에서 적격 퇴직 기금의 일부를 연기하면 장기 요양 요구 사항과 같은 계획에 더 많은 유연성을 부여할 수 있다고 금융 전문가들은 지적합니다.
Gentry는 "많은 사람들이 80대 초반에 요양원에 들어가는데, 이는 QLAC의 배포 연령 및 시작 날짜와 일치합니다."라고 말했습니다. “따라서 QLAC를 사용함으로써 적격 달러를 받고 80대 초반까지 유예된 세금을 계속 늘릴 수 있습니다. 그런 다음 80세 이후에 요양원 비용이 발생하면 의료 비용이 되며 최소한 현행 세법에서는 세금 공제 대상이 됩니다. 세금 공제가 가능한 장기 요양 비용을 세금 이연 달러로 충당하게 됩니다. 이것은 효과적인 계획입니다.”
모든 연금이 QLAC에 해당하는 것은 아닙니다. 그리고 QLAC 연금은 특정 IRS 기준을 충족해야 합니다. 이연 소득 연금은 계약 구매 시점에 QLAC로 지정되어야 합니다. 계약이 발행된 후에는 기존의 이연 소득 연금을 QLAC로 전환할 수 없습니다. 많은 사람들이 금융 전문가에게 도움을 요청하여 요구 사항을 탐색하고 QLAC이 은퇴 계획에 어떻게 부합할 수 있는지 배우게 됩니다. (재무 전문가가 필요하십니까? 여기에서 찾으십시오)
QLAC를 선택하는 주된 이유는 특히 수명이 중요한 경우 나중에 보장된 수입원을 확보하기 위함입니다. 적합한 사람을 위해 QLAC는 나중에 RMD와 관련된 납세 의무를 관리하는 데 도움이 될 수 있는 보장된 소득 솔루션을 제공할 수 있습니다.