주석가들은 앞으로 10년 정도가 우리가 알고 있는 전통적인 상속의 종말을 의미할 것이라고 제안했습니다. 부모와 조부모는 살아 있는 동안 축적된 재산을 더 자주 사용하여 후손을 돕기 위해 '살아 있는 유산'으로 알려져 있습니다. 종종 이것은 규모를 축소할 때 방출되는 자본의 형태나 연금에서 면세 일시금의 형태를 취하며 자산 사다리에 오르기 위해 고군분투하는 밀레니얼 세대를 돕는 데 사용될 수 있습니다.
이제 평생 ISA(LISA)를 18~39세에 사용할 수 있게 됨에 따라 자녀 또는 손자(18세 이상)의 이름으로 연간 최대 £4,000까지 투자하면 HMRC에서 추가로 25%를 기부할 수 있습니다. , 성장하는 동안 그리고 연금과 달리 접근할 때 비과세 성장과 소득.
평생 ISA는 살아 있는 동안 자녀나 손주에게 알을 제공하는 좋은 방법이 될 수 있습니다. 기존 ISA보다 접근성이 떨어지기 때문에 현명하지 않은 지출을 방지할 수 있는 내장형 보호 기능을 제공합니다.
일반적으로 3,000파운드 이상의 증여는 증여가 이루어진 후 7년 동안의 재산 평가에 포함됩니다. 이것은 325,000파운드인 '무세율' 상속세 범위를 줄일 수 있으며, 자녀가 집을 상속받은 경우에는 175,000파운드를 더합니다. 무세율 범위를 초과하여 상속된 모든 돈에는 40%의 세금이 부과됩니다.
그러나 증여가 소득에서 정기적으로 지급되는 것으로 설정되어 있는 경우(예:월 £333), 해당 금액은 귀하의 요율 범위에 포함되지 않으며 귀하가 자신을 가난하게 하지 않는 한 귀하의 재산에서 즉시 벗어난 것으로 간주됩니다.
그 4,000파운드를 유산의 일부로 제로 세율 범위 이상으로 계산했다면 상속세를 납부한 후 2,600파운드의 가치만 있었을 것입니다.
따라서 HMRC의 25% 기여와 40% 상속세 절약을 결합하면 이전에는 £ 5,000만 받았을 수 있는 귀하의 자녀 또는 손주(또는 원하는 사람 중 18세 이상 40세 미만)에게 £5,000를 줄 수 있습니다. 2,600.
이런 식으로 LISA를 사용하면 다음 세대를 더 빨리 도울 수 있고, 주변에 있는 동안 돈이 잘 사용되는 것을 볼 수 있습니다. 또한 25%의 정부 추가 추가 혜택도 받게 됩니다.
평생 ISA를 관리하는 규칙은 첫 주택을 구입하거나 수혜자가 60세에 도달한 경우에만 돈에 접근할 수 있기 때문에 감성 통제 수준이 내장되어 있음을 의미합니다.
LISA는 연금보다 유연하지만 완전히 유연하지는 않습니다. 수령인이 60세 미만의 돈을 £450,000 미만의 첫 주택 구입 이외의 용도로 사용하는 경우 벌금이 있습니다. 모든 사람이 재산을 소유하고 싶어하는 것은 아니며 다른 합리적인 이유로 돈이 필요할 수 있습니다.
다른 상황에서 LISA를 철회하면 전체 정부 기부금이 몰수되고 추가 벌금이 부과됩니다.
상속세 혜택을 받기 위해 돈을 주어야 하므로 돈을 통제할 수 없으므로 받는 사람의 이름으로 저장해야 합니다. 이는 또한 예상치 못한 비용을 지출할 돈이 없다는 것을 의미하므로 잠재적인 단점을 철저히 고려하는 것이 현명합니다.
모든 유산이 상속세가 부과될 만큼 가치가 있는 것은 아닙니다. 정확한 기준액은 결혼 여부와 집을 떠나거나 직계 후손(자녀, 손주 등)에게 집의 가치에 따라 £325,000에서 £1백만까지 다양합니다. 확신이 서지 않는다면 독립 유산 계획 조언을 구하는 것이 좋습니다.
모든 ISA, 투자 또는 저축 계좌에 대해 유사한 방식을 설정할 수 있습니다. 25% 충전은 되지 않지만 상속세 혜택은 계속 적용될 수 있습니다.
육두구 평생 ISA 계산기를 사용하여 자녀나 손주들이 주식과 평생 ISA로 얼마를 절약할 수 있는지 확인하십시오.
평생 ISA가 올바른지 여전히 확실하지 않은 경우 PDF 가이드를 다운로드할 수 있습니다.
위험 경고
모든 투자와 마찬가지로 자본도 위험합니다. Nutmeg 포트폴리오의 가치는 올라갈 수도 있고 내려갈 수도 있으며 투자한 것보다 더 적은 수익을 얻을 수도 있습니다.
주식 및 주식 평생 ISA는 모든 사람에게 적합하지 않을 수 있습니다. 열려면 18-39세여야 합니다. 60세가 되기 전에 돈을 인출해야 하고 최대 £450,000의 첫 주택 구입이나 불치병이 아닌 경우 25%의 정부 벌금을 내야 합니다. 따라서 투자한 것보다 더 적게 돌려받을 수 있습니다. 연금과 비교할 때 평생 ISA는 세금 목적상 다르게 취급됩니다. 연금에 기여하는 것이 더 나을 수 있습니다. 평생 ISA에 지불하기 위해 직장 연금에서 탈퇴하기로 선택하면 위험에 처한 고용주-자본의 혜택을 잃을 수 있습니다. 세금 처리는 개인의 상황에 따라 다르며 향후 변경될 수 있습니다. 위험에 처한 자본. 세금 규칙은 개인 상태에 따라 변경될 수 있습니다. 37 일치 기여. 평생 ISA가 귀하에게 적합한 선택인지 확실하지 않은 경우 재정 조언을 구하십시오.