사업을 시작하고 유지하려면 돈이 필요하며 자본에 대한 접근은 사업의 주요 장애물 중 하나입니다 많은 예비 기업가에 대한 소유권. 그러나 개인이 퇴직 기금을 사업 자금으로 사용할 수 있는 몇 가지 방법이 있습니다. ROBS(Rollover for Business Startup)를 통해 현재 또는 장래의 비즈니스 소유자는 401(k) 또는 IRA를 탭하여 창업, 인수 또는 비즈니스 재융자를 할 수 있습니다. 은퇴 전 이니셔티브를 위해 은퇴 자산을 준비할 때 주의를 기울여야 하기 때문에 조치를 취하기 전에 재무 고문과 상의하십시오.

ROBS 기본 사항

ROBS 계약을 통해 개인은 401(k) 또는 IRA와 같은 기존 퇴직 계좌에서 자산을 면세로 이월할 수 있습니다. 그런 다음 자금은 새로운 사업의 주식을 사는 데 사용되어 창업 또는 확장을 위한 자본을 제공할 수 있습니다.

ROBS는 신생 기업에 자금을 지원하는 다른 방법에 비해 많은 잠재적인 이점을 제공합니다. 이점은 더 많은 사람들에게 사업 소유권을 개방할 수 있고 잠재적으로 새로운 회사의 성공률을 향상시킬 수 있습니다. 혜택은 다음과 같습니다.

• 개인 저축 대신 ROBS를 자금 조달에 사용하면 현금을 절약할 수 있습니다.
• ROBS 계약은 대출이 아니므로 창업 비용을 지불하기 위해 부채를 짊어질 필요가 없습니다.
• 사업가가 되고자 하는 신용이 좋지 않아도 대출 자격이 필요하지 않습니다.
• 대부금 상환 요건이 없으면 기업의 현금 흐름이 더 좋아집니다.
• ROBS 펀드는 이자 지불이 필요 없기 때문에 내장 비용이 없습니다.

ROBS 자금은 모든 사업 관련 비용에 사용할 수 있습니다. 여기에는 직원이나 소유주에게 급여를 지급하는 것이 포함됩니다.

ROBS는 창업 대출보다 더 나은 대안이 될 수 있지만 특히 소유자가 은퇴 계좌에 있는 것보다 더 많은 돈이 필요한 기업의 경우 대출과 함께 사용할 수도 있습니다. ROBS 롤오버의 현금은 소유자가 대출 자격을 갖추기 위해 사업에 일정 금액을 투자해야 한다는 일반적인 대출 기관의 요구를 충족시키는 데 사용될 수 있습니다.

ROBS 요구 사항

ROBS 방식은 신용이 ​​좋지 않거나 다른 출처에 접근할 수 없기 때문에 사업주에게 가장 적합합니다. 자본, 다른 방법으로 사업 시작 자금을 조달할 수 없습니다. 은퇴 계좌에서 돈을 빼는 것은 사업주가 은퇴를 원하고 은퇴 저축이 충분하지 않다는 것을 알게 될 때 잠재적으로 심각한 결과를 초래할 수 있습니다. 따라서 ROBS를 사용하려면 신중한 고려가 필요합니다.

그 외에도 ROBS에 대한 요구 사항은 다음과 같습니다.

• 적격 퇴직 계획이 있습니다. 모든 계획을 ROBS 자금의 출처로 사용할 수 있는 것은 아닙니다. 예를 들어 Roth 401(k) 플랜은 해당되지 않습니다.
• 계획 관리자의 허가를 받고 있습니다. 일부 요금제는 ROBS 롤오버를 허용하지 않습니다.
• 사업을 시작하려면 최소 $50,000가 필요합니다. ROBS 계획은 설정하는 데 많은 비용이 들며 상당한 법적, 회계 및 관리 비용이 진행 중이기 때문입니다.
• 당신은 회사에서 직원으로 일할 것입니다.

ROBS 단계

ROBS 롤오버를 수행하려면 많은 준비가 필요하며 종종 비즈니스 엔터티를 조직하거나 재구성하는 것으로 시작합니다. 필요한 단계는 다음과 같습니다.

1. 귀하의 비즈니스를 C 기업으로 통합하십시오. 이는 기업만이 투자자에게 주식을 판매할 수 있고 ROBS는 퇴직 기금을 사용하여 비즈니스의 주식을 사는 방식으로 작동하기 때문에 필요합니다. 단독 소유권, 파트너십, LLC 또는 기타 법인은 작동하지 않습니다.
2. 기업 직원을 위한 401(k) 퇴직 계획을 마련합니다. 이를 위해서는 계획을 감독할 관리인을 유지해야 할 수 있습니다.
3. 기존 퇴직 계획 관리자의 도움을 받아 기존 퇴직 계획의 자금을 새로운 사업을 위한 새로운 401(k) 계획으로 이월하십시오.
4. 신규 401(k)의 자금을 사용하여 회사의 주식을 구입하십시오. 이렇게 하면 자금이 사업에 투입됩니다.

ROBS 관련 작업은 사업에 자금이 지원된다고 끝난 것이 아닙니다. IRS는 연간 양식 5500 또는 5500-ES를 포함하여 여러 ROBS 관련 양식을 제출해야 합니다. 소유자의 급여가 얼마인지에 대한 제한이 있습니다. 또한 적격 직원은 ROBS 401(k)와 마찬가지로 회사의 주식을 구매할 수 있어야 합니다.

ROBS 위험

IRS에서 ROBS 계획을 조사했을 때 결과는 참담했습니다. 대부분의 ROBS 자금 지원 사업은 실패하여 사업 또는 개인 파산으로 끝나고 결국 해산됩니다. 대부분의 기업이 마찬가지이지만 ROBS 자금을 지원하는 기업 소유주들도 퇴직금의 일부 또는 전부를 잃었습니다. 반면에 실패한 스타트업에 대출을 제공하는 기업가는 은퇴 계좌에 매달릴 수 있으며 실패한 비즈니스에 대출금을 상환하지 않아도 되도록 비즈니스 또는 파산 절차를 이용하는 경우가 많습니다.

ROBS 대안

ROBS의 대안으로 기업가는 401(k) 계정에서 차입할 수 있습니다. 이것은 시작하는 데 $50,000 미만이 필요하고 대출을 갚을 자신이 있는 비즈니스에 가장 적합합니다. 신용 기록이 너무 낮아 대출을 받을 수 없는 사업주에게 도움이 될 수 있습니다.

그러나 401(k) 대출은 기업가의 기존 퇴직 계획이 대출을 허용하는 경우에만 작동하며 많은 사람들이 허용하지 않습니다. 또한 최대 $10,000 또는 퇴직 플랜 잔액의 50% 중 가장 큰 금액이 있습니다. 마지막으로, 기업가가 대출을 제공한 계획을 후원하는 고용주에서 자발적 또는 비자발적으로 중단하는 경우 자금을 상환해야 하며 그렇지 않으면 조기 인출로 처리될 위험이 있으며 10%의 위약금과 모든 금액의 즉각적인 지불을 포함한 중대한 결과가 있습니다. 소득세.

고령 기업가를 위한 또 다른 옵션은 은퇴 계획을 철회하는 것입니다. 59세 이상은 10%의 과태료 없이 가능합니다. 인출에는 여전히 일반 소득세가 부과됩니다. 그러나 대출이 아니기 때문에 기업가는 상환이나 이자를 지불할 필요가 없습니다.

요점

ROBS는 다른 자금 조달 옵션이 없는 기업가가 퇴직 기금을 면세 거래에 사용하여 새로운 사업 자금을 조달하거나 재융자를 하거나 인수하도록 도울 수 있습니다. ROBS는 $50,000 이상의 금액에서 가장 잘 작동하며 상당한 초기 및 지속적인 복잡성과 비용이 포함될 수 있습니다. 사업이 실패하면 기업가는 안전한 은퇴 자금을 마련하기 위한 자금의 일부 또는 전부를 잃을 것이기 때문에 위험하기도 합니다. 마지막으로 ROBS 대안의 장단점을 신중하게 고려하십시오.

금융 사업에 대한 도움말

• ROBS를 사용하는 것은 새로운 비즈니스에 자금을 조달할 수 있는 유혹적이고 잠재적으로 저렴한 방법이지만 프로세스가 규칙에 따라 완료되도록 하려면 프로세스가 복잡하고 세부 요구 사항에 대한 지식이 필요합니다. 경험 많은 재정 고문은 기업가가 ROBS를 올바른 방법으로 사용하고 있는지 확인하는 데 도움을 줄 수 있습니다. SmartAsset의 무료 도구는 5분 안에 해당 지역의 재정 고문과 연결해 줍니다. 준비가 되었다면 지금 시작하세요.
• 스타트업 자금을 조달하는 방법으로 평범한 구식 저축의 가치를 잊지 마십시오. 저축 계산기를 통해 목표를 달성하는 데 걸리는 시간을 알 수 있습니다.

사진 제공:©iStock.com/Ridofranz, ©iStock.com/Dan Rentea, ©iStock.com/TK