Roth IRA는 최고의 은퇴 투자 수단 중 하나입니다. 그들은 은퇴 연령까지 투자가 면세 성장을 허용하고 면세 인출을 제공합니다.
Roth IRA에 대해 들어보셨을 것입니다.
TV나 라디오에서 자주 나오는 용어 중 하나입니다. Roth IRA는 은퇴를 준비하는 가장 좋은 방법 중 하나인 투자 계좌이기 때문입니다.
Roth IRA는 다양한 투자 기회와 탁월한 세금 혜택을 제공하는 세금 혜택이 있는 개인 퇴직 계좌입니다.
개인은 세금 부담 없이 기부금이 늘어나는 투자 계정에 세후 달러로 기부할 수 있습니다. 59.5세 이후 은퇴 시 세금 없이 인출할 수 있습니다.
이미 세금을 납부한 돈으로 Roth IRA에 기부합니다. 그 돈은 세금이 면제되고 퇴직 시 세금 없이 인출할 수 있습니다.
게다가 필요한 최소 분배금(RMD)이 없으므로 인출할 필요가 없습니다.
정년이 되면 유리합니다. 추가 세금 없이 투자를 인출하거나 준비가 될 때까지 인출을 연기할 수 있습니다.
은퇴 계획은 누구나 해야 하는 일입니다. 퇴직금과 연금을 받을 수 있을 만큼 오래 군 복무를 했다고 해도 황금연휴에는 부족할 수 있습니다.
모든 사람이 자신의 손에 퇴직 계획을 세우는 것이 중요하며, Thrift Savings Plan, 401(k) 계획 및 IRA와 같은 퇴직 계좌는 이를 수행하는 좋은 방법입니다.
대부분의 사람들이 사용할 수 있는 IRA에는 전통적인 IRA와 Roth IRA의 두 가지 유형이 있습니다. 비슷하지만 기부금 및 인출금에 대한 세금 납부와 관련하여 차이점이 있습니다.
다음은 전통적 IRA와 Roth IRA에 대한 입문서입니다.
이것을 간단한 용어로 분해해 보겠습니다.
전통적인 IRA를 사용하면 지금은 소득에 대해 세금 감면을 받을 수 있지만 퇴직 기금을 인출할 때 세금을 내야 합니다. 또한 소득 요구 사항에 관계없이 필요한 최소 분배 연령에 도달하면 계정에서 인출해야 합니다.
Roth IRA, 이미 과세된 소득에서 기여금을 내고 은퇴 시 면세 인출을 받을 수 있습니다.
이것은 특히 귀하가 은퇴할 것으로 예상하는 것보다 세금이 낮은 계층에 있는 경우에 매우 중요합니다. 또한 귀하의 계정에 있는 돈이 과세 대상이 아니라는 것을 알고 있기 때문에 은퇴 계획에서 추측을 배제합니다.. 마지막으로, 분배금을 받을 필요가 없으므로 계정에 돈을 남겨두고 계속 성장할 수 있습니다. (이것은 부동산 계획에도 유리할 수 있습니다.)
Roth IRA 자격 요건에는 두 가지 주요 요건이 있습니다.
근로 소득은 과세 대상이어야 하며 귀하가 제공한 서비스와 관련된 임금 및 급여, 팁, 보너스 및 기타 보상을 포함할 수 있습니다. 이자, 배당금 또는 기타 투자로 인한 소득은 Roth IRA 목적을 위한 근로 소득으로 인정되지 않습니다. 군인을 위한 특별 조항도 있습니다. HERO(영웅 퇴직 기회 획득) 법은 면세 전투 급여를 받는 군인이 Roth IRA 및 기타 퇴직 계획에 기여할 수 있도록 허용합니다.
Roth IRA에 적립하고 기여할 수 있는 금액에는 한도가 있습니다.
2022년 과세 연도의 경우 Roth IRA 자격은 단일 납세자의 연간 수정 조정 총 소득(MAGI) $129,000에서 단계적으로 폐지됩니다. 단일 세금 신고자는 소득이 $144,000에 도달하면 Roth IRA 기부를 할 수 없습니다. 부부 공동 신고의 경우 한도가 더 높으며 자격은 단계적으로 $204,000에서 시작하여 $214,000에서 끝납니다.
다음 표에는 Roth IRA 소득 한도가 나와 있습니다.
IRA에 대한 세금 혜택은 관대합니다. 이 때문에 연방 정부는 특정 소득 범위에 속하는 사람들로 제한합니다. 기존 IRA에서 세금 혜택을 받기 위한 소득 요건을 충족하지 않거나 Roth IRA에 직접 기부하는 경우에도 여전히 공제되지 않는 기존 IRA에 기부하고 나중에 Roth IRA로 전환할 수 있습니다. MAGI에 상관없이 누구나 Roth IRA에 기여할 수 있는 일종의 뒷문과 같습니다.
이에 대한 자세한 내용은 아래를 참조하세요.
다음으로 고려해야 할 사항은 Roth IRA에 얼마나 기여하는지입니다.
소득 요건을 충족하면 50세 미만인 경우 최대 $6,000, 50세 이상인 경우 $7,000까지 기부할 수 있습니다. (추가 $1,000은 은퇴가 임박한 사람들이 투자 목표를 더 잘 달성할 수 있도록 돕기 위한 후속 기부를 나타냅니다.) Roth와 기존 IRA의 기부 한도는 동일합니다.
특정 과세 연도 동안 개설된 모든 IRA에 한도가 적용된다는 점에 유의하는 것이 중요합니다. 같은 해에 기존 IRA와 Roth IRA를 모두 개설할 수 있으므로 두 계정의 기여 한도를 초과하지 않도록 주의하십시오.
다음 차트는 2002-2022년에 대한 IRA 기부 한도를 보여줍니다.
분배는 전통적인 IRA 대신 Roth IRA를 사용하는 주요 이점 중 하나입니다. 앞서 언급했듯이 Roth IRA의 배당금은 면세되는 반면, 전통적인 IRA 배당금은 과세 대상입니다.
Roth IRA에는 필요한 최소 유통 연령이 없기 때문에 기존 IRA에 비해 추가적인 이점이 있습니다.
알고 있어야 할 다른 규칙과 고려 사항이 있습니다.
첫째, 세금 및 위약금 없이 언제든지 기부금을 인출할 수 있습니다. 그러나 수입이나 기부금에 대한 이자는 적용되지 않습니다.
Roth IRA 인출에 대한 수입 또는 이자의 벌금을 피하려면 자금을 기부한 날짜로부터 최소 5년을 기다려야 하며 최소 59.5세 이상이어야 합니다.
이를 5년 규칙이라고 합니다.
초기 Roth IRA 인출에 대한 예외 귀하의 상황에 적용될 수 있는 다른 Roth IRA 인출 규칙이 있습니다. 예를 들어, 장애가 되거나 첫 주택을 구입하거나 적격한 교육비를 지불하려는 경우 페널티 없이 인출할 수 있습니다. Roth IRA 인출 규칙에 대해 자세히 알아보거나 초기 Roth IRA 인출을 하기 전에 재무 계획가나 세무 전문가와 상의하십시오.
IRS(국세청) 규정에 따라 적격하지 않은 조기 Roth IRA 인출은 10% 조기 인출 벌금이 부과될 수 있습니다.
Roth IRA 전환을 고려해야 합니까?
전통적인 IRA에 보관된 돈을 Roth IRA로 옮기는 것을 Roth IRA 전환이라고 합니다. 많은 사람들이 Roth IRA 전환을 선택하는 이유는 Roth IRA가 기존 IRA에 비해 세금 혜택이 있기 때문입니다. Roth IRA 분배금은 과세 소득이 아닙니다. 요구되는 최소 분배금의 부족은 또한 Roth 투자자들에게 더 장기적인 유연성을 제공합니다.
전환 유형에는 공제 가능한 기존 IRA와 공제되지 않는 기존 IRA의 두 가지 유형이 있습니다.
공제 가능한 IRA는 세금에서 기여금을 공제 한 것입니다. 공제 불가 IRA는 해당 세금 공제가 없는 IRA입니다.
이는 소득이 전통적인 IRA 및 Roth IRA 소득 한도를 초과한 사람들에게 일반적입니다.
공제되지 않는 IRA에 기부하는 것은 과세 연도 동안 여전히 IRA에 대한 기부를 허용합니다. 이것은 백도어 Roth IRA(비공제 IRA에 기여한 다음 즉시 Roth IRA로 전환)를 하려는 사람들이 자주 사용합니다.
전환 과정에서 기존 IRA에서 Roth IRA로 이월된 금액이 해당 연도의 연간 과세 소득에 추가됩니다. 기여금이나 소득에 대해 세금을 내지 않았기 때문에 이는 과세 대상 소득으로 간주됩니다. IRS는 여전히 소득과 이득에 대한 세금을 평가해야 합니다. 따라서 전환할 때 비용을 지불하고 다음 해에 세금을 신고합니다.
공제되지 않는 IRA 전환은 과세 소득으로 간주되지 않습니다. 따라서 기부 금액에 대해 세금을 내지 않습니다. 그러나 공제할 수 없는 IRA 이익에 대해 세금을 납부합니다.
비 공제 IRA를 사용하여 Roth IRA 전환을 이용하는 많은 사람들은 과세 대상 이익을 피하기 위해 가능한 한 빨리 비 공제 IRA를 전환합니다. 이를 백도어 Roth IRA라고 합니다.
중요 사항:일할 계산 규칙 . IRS는 전통적인 IRA를 Roth IRA로 전환하는 납세자에게 일할 계산하여 전환하도록 요구합니다. 즉, 디덕터블 IRA가 있는 경우 비디덕터블 IRA만 Roth IRA로 변환할 수 없습니다. 비례적으로 변환해야 합니다. 이것은 IRS가 전환 시 세금을 받기 위해 수행됩니다. 이것은 고급 문제이며 세무 전문가나 수수료만 받는 재무 설계사와 함께 조사할 가치가 있는 문제입니다.
관련:
롤오버한 돈에 대해 세금을 낼 때 돈의 현재 가치에 대해 세금을 냅니다. 그렇게 하면 경기 침체나 현재의 세금 범위를 활용할 수 있습니다.
새로 생성된 Roth IRA의 향후 배포는 다른 Roth IRA와 동일합니다. 과세 대상이 아닙니다.
현재 낮은 세율 범위에 있는 투자자들은 은퇴할 때 더 높은 세율 범위에 들어갈 것으로 기대하기 때문에 Roth IRA를 사용하여 투자하기로 결정하는 경우가 많습니다. 이것은 최근에 은퇴했거나 직장을 다니는 사람들에게 일반적입니다.
더 낮은 세율 범위에서 돈에 세금을 납부하면 나중에 더 높은 세율에서 세금을 과도하게 납부하는 것을 절약할 수 있습니다.
많은 사람들이 전통적인 IRA의 가치가 낮아 과세 금액이 낮아 경제가 어려울 때 전통적인 IRA를 Roth IRA로 전환합니다.
기존 IRA를 Roth IRA로 전환하려면 자격 요건을 충족해야 합니다.
기존 IRA에서 Roth IRA로 자금을 이동하는 방법에는 두 가지가 있습니다.
대부분의 투자 회사는 기꺼이 Roth 전환 또는 롤오버를 시작하고 처리합니다. 이는 잠재적인 실수나 벌칙을 피할 수 있으므로 일반적으로 가장 쉽고 안전한 방법입니다.
예를 들어, 60일 이내에 IRA 자금을 새 IRA로 롤링하지 않고 IRA를 현금화하면 전환 대신 인출로 처리됩니다. 또한 59½세 미만인 경우 전체 금액과 벌금에 대해 세금을 내야 합니다.
자금 이월 또는 이체를 선택하든 조기 인출 위약금 및 수수료를 피하기 위해 Roth IRA에 자금을 조달하기 위해 전체 기존 IRA 분배 금액을 사용해야 합니다. 돈을 현금으로 보관하거나 휴가를 보낼 수는 없습니다.
은퇴 후 면세품을 받을 수 있다는 전망은 매우 매력적이며 놓치고 싶지 않은 것입니다. 특히 투자와 관련하여 면세 소득을 얻을 수 있는 기회는 많지 않습니다. 은퇴 연령이 되기 전 기간이 길수록 복리 이자가 더 많은 시간을 갖게 됩니다. 자격이 되시면 Roth IRA를 고려하고 매년 최대 금액을 기부하십시오.
조치를 취하십시오! Roth IRA 개설에 관심이 있으시면 이 추천 장소 목록을 확인하십시오.
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