내 경험에 따르면 동성 관계에 있는 투자자들은 종종 부부가 아닌 개인으로 돈을 관리한다는 것을 알게 되었습니다. 그리고 결혼한 사람들의 경우에도 많은 사람들이 단순히 고립된 재무 계획에 익숙해졌습니다. 하지만 오랜 시간 동거를 해온 부부나 이제 막 결혼한 지 얼마 안 된 부부의 경우 결혼을 통해 얻을 수 있는 금전적 혜택은 물론 법적, 의료적 혜택도 적지 않을 수 있다.
2015년 결혼평등법이 통과되면서 수십 년 동안 이성애 커플이 이용할 수 있었던 모든 유산 계획, 세금 계획 및 법적 혜택이 동성 커플에게 제공되었습니다. 그리고 병원 방문권이나 간소화된 입양 절차와 같은 일부 혜택은 가정법에 속하지만 잠재적인 재정적 혜택은 상당합니다.
부동산 계획은 여러 면에서 결혼 평등법의 영향을 받은 영역입니다. 기본적으로 결혼한 커플의 경우 일반적으로 자산이 남편이나 아내로부터 생존 배우자에게 이전될 때 내야 하는 유산이나 상속세가 없습니다. 또한, 유언 검인 절차를 거치는 시간과 비용을 피하기 때문에 부부가 결혼하지 않은 경우보다 자산이 더 빨리 이전됩니다. 결혼하지 않은 생존 파트너의 경우 자산 금액이 개인의 남은 평생 면제를 초과하는 경우 상속세 상황에 처할 수 있다는 점도 주목할 가치가 있습니다.
자신의 부를 다음 세대에 물려줄 계획인 부부의 경우 평생 면제 크레딧을 결합할 수 있는 능력이 있음을 이해하는 것이 중요합니다. 이 크레딧은 현재 개인당 1,140만 달러입니다. 이를 통해 결혼한 부부는 연방 유산이나 증여세 없이 최대 2,280만 달러를 수혜자에게 전달할 수 있습니다. 기혼자는 배우자가 사망한 후에도 합산(결혼) 공제 금액(2,280만 달러)을 유지할 수 있는 공제를 이식할 수 있게 합니다. 미혼 부부가 선택한 수혜자에게 총 2,280만 달러(각 1,140만 달러)를 전달할 수 있지만 파트너 중 한 명이 사망할 경우 합산된 면제 금액은 생존 파트너에게 이전되지 않습니다.
연방 유산세 혜택 외에도 결혼한 부부를 위한 주 상속세 혜택도 있습니다. 결혼하지 않은 생존 파트너에게 상속된 자산의 경우 주에 따라 혜택에서 상속세가 원천징수될 수 있습니다. 예를 들어, 펜실베니아에서는 사망자의 배우자, 자녀 또는 형제자매가 아닌 개인에 대한 상속에 대한 세금이 15%입니다. 부부가 결혼한 경우 생존 배우자에 대한 상속세는 0%입니다. 기혼자에게도 선물할 수 있는 혜택이 있습니다. 기혼 부부는 증여세 문제 없이 재정을 결합하고 자산을 서로 자유롭게 이동할 수 있는 이점을 누립니다. 또한 한 배우자가 다른 배우자에게 증여할 수 있는 금액에는 제한이 없으며 면세됩니다. 2019년에 배우자가 아닌 사람에게 증여하는 경우 연간 증여세 공제액은 1인당 $15,000입니다. 기혼 부부는 자산이 기술적으로 한 사람에게만 속한 경우에도 부부가 누구에게나 최대 $30,000까지 선물할 수 있는 연간 공제를 결합할 수 있습니다. 물론 미국 시민은 연간 공제액보다 더 많이 증여할 수 있습니다. 증여세 신고서를 제출하고 평생 공제액의 일부를 사용하거나 최대 40%의 증여세를 납부하기만 하면 됩니다.
사회 보장 혜택은 부부가 결혼할 때 더욱 가치 있고 다양해지는 계획의 또 다른 구성 요소입니다. 개인이 받는 사회 보장 혜택은 과세 소득 이력을 기반으로 하며, 이는 많은 부부에게 종종 불균형합니다. 기혼 부부에 대한 혜택은 생존 배우자가 두 혜택 금액 중 더 많은 금액을 받는 것입니다. 이것은 사회 보장의 또 다른 중요한 측면으로 작용합니다. 이는 귀하가 혜택을 받기 시작하기로 선택할 때입니다. 현재 62세에 처음 자격이 되었을 때 비용이나 생활 방식을 위한 돈이 필요하지 않은 경우, 귀하의 혜택 금액은 기다릴 수 있는 매년 증가하여 최대 70세입니다. 사회 보장 소득을 미래 현금 흐름 계획에 통합할 때의 자유도입니다.
또 다른 재정적 결혼 혜택은 배우자를 건강 보험에 포함시킬 수 있는 능력입니다. 고용주로부터 보상 패키지의 일부로 건강 보험을 받든, 보험을 직접 구입했든, 기혼인 경우 파트너가 귀하의 보험에 따라 보장받을 수 있습니다. 또한, 결혼한 부부의 자녀는 직계비속이든, 입양이든 이전 결혼 생활이든 상관없이 26세까지 배우자의 보험에 가입할 수 있습니다.
결혼 평등법은 수백만 명의 미국인을 위한 재정 계획 경쟁의 장을 평준화한 역사적인 법안이었습니다. 그리고 결혼한 부부가 사용할 수 있는 도구와 전략이 많이 있지만, 각자의 사일로에서 벗어나 통합된 비전을 개발하고 이를 활용할 계획을 세우는 것은 각 부부의 몫입니다.
