연말이 다가오고 있지만 몇 가지 잘 정리된 연말정산으로 재정 상태를 개선할 시간이 있습니다.
아마도 마감일에 맞춰 작업하기 때문에 많은 연말 계획 기회가 세금과 관련된 것 같습니다. 그러나 세금 이동은 전반적인 장기 재정 및 투자 계획의 맥락 내에서 이루어져야 합니다. 따라서 재정 및 세금 고문에게 확인하십시오.
다음은 회계 연도의 남은 기간을 최대한 활용할 수 있도록 노력을 집중해야 할 7가지 중요한 영역입니다.
11월 초 현재 S&P 500은 24%, 다우존스는 18% 상승했습니다. 불행히도 일부 주식과 뮤추얼 펀드는 여전히 올해 손실을 기록하고 있습니다. 따라서 중개 명세서의 "미실현 손익" 열을 확인할 때 포트폴리오의 일부 항목이 빨간색으로 표시될 가능성이 높습니다.
세금 목적으로 손실을 수확하여 이러한 레몬으로 레모네이드를 만들 수 있습니다. IRS의 자본 손실에 대한 개별 공제액은 2021년에 $3,000로 제한되어 있다는 점을 기억할 가치가 있습니다. 다시 말해, 패자와 승자를 상쇄하지 않으면 세금 손실 이월이 발생할 수 있습니다. 미래 년. 이것은 이상적인 시나리오가 아닙니다.
또한 이익에 대해 손실을 상쇄할 수 있습니다. 예를 들어, 일부 손실자를 매각하고 $10,000의 손실을 축적했다고 가정합니다. 그런 다음 일부 승자를 판매할 수도 있습니다. 그런 다음 승자의 이익을 합산하여 $10,000가 되면 손실로 이익을 상쇄하게 되며 결합된 거래에 대한 자본 이득세는 부과되지 않습니다!
부의 전략은 세금에 관한 것이 아님을 명심하십시오. 세금 손실 수확은 세금 영향을 줄이면서 포트폴리오 균형을 재조정하는 데 도움이 되는 좋은 기회가 될 수 있습니다. 워시 세일 규칙에 주의하십시오. 30일 이내에 매도된 포지션을 되사시면 혜택이 무효가 됩니다.
세금 손실 수확은 단기 이익을 위해 효과적으로 사용될 수 있습니다. 그러나 보다 근본적인 문제에 집중할 수 있는 기회도 제공합니다. 처음에, 방금 팔았던 이 증권을 왜 샀습니까? 한때 그들은 투자 전략에서 중요한 역할을 했을 것입니다. 이제 판매로 인한 현금이 있으므로 재투자할 때 주의하는 것이 중요합니다.
시장이 어떻게 발전하는지 보기 위해 잠시 기다려야 할 수도 있습니다. 우리는 대공황 이후 경험한 강세장에 안주할 수도 있습니다. 그러나 변동성이 발생한다는 사실을 잊어서는 안됩니다.
다음 약세장이 언제 시작될지 정확하게 예측하는 것은 거의 불가능합니다. 그리고 18개월 이상의 강력한 상승 이후, 귀하와 귀하의 포트폴리오가 잠재적인 하락에 대비할 수 있는 위치에 있는지 재평가할 때입니다.
포트폴리오 위험이 목표와 일치하고 자산 배분이 위험 목표와 일치하는지 확인하고 싶을 것입니다. 자산 전략가에게 연락하여 검토하십시오.
퇴직금을 충전할 시간이 아직 있습니다! 2021년에는 고용주 매칭을 포함하여 급여에서 최대 $19,500까지 플랜의 약관에 따라 401(k), TSP, 403(b) 또는 457과 같은 표준 확정기여형 플랜에 기부할 수 있습니다. 그리고 50세 이상이면 올해 추가로 $6,500를 기부할 수 있습니다.
계획에 덜 기여했다면 아직 시간이 있을 수 있습니다. 12월 31일까지 2021년 기여금을 채워 은퇴 계획을 강화해야 합니다. 기존 계획에 세전 금액을 기부하는 경우 2021년 과세 소득을 줄이는 이점도 있습니다.
대안으로 고용주가 해당 플랜 옵션을 제공하는 경우 Roth 계정에 기여할 수 있습니다.
많은 고용주가 직원 퇴직 계획에 Roth를 제공합니다. 그렇지 않은 경우 HR 부서와 채팅을 예약하십시오!
많은 사람들이 로스 계정을 면세 계정으로 생각합니다. 그러나 Roth 계정은 일반적으로 '면세'로 지정되어 있지만 과세 방식이 다릅니다. , 세후 자금을 기부할 것이기 때문입니다. 귀하의 상황에 더 적합한 Roth 계정으로 급여의 일부를 세전 기준 또는 세후 기준으로 연기할지 여부를 확인하려면 공인 재무 계획 전문가와 다시 확인하십시오.
현재의 세금 환경은 Roth 개종자들에게 특히 유리합니다. 세금 감면 및 고용법(Tax Cuts and Jobs Act)이 종료됨에 따라 소득세율은 2026년에 다시 인상될 것입니다. 따라서 Roth 전환은 그때까지 현재 세금에서 더 적은 비용이 들 수 있습니다. 물론 의회는 연말 이전에 세율을 올리도록 투표할 수 있습니다. 의회가 2021년 이후에 Roth 개종을 할 수 있는 능력을 제거할 가능성도 있습니다.
Roth 전환을 하려면 전통적인 세금 유예 퇴직 계좌에서 돈을 인출하고 분배금에 대해 소득세를 납부하고 자산을 Roth 계좌로 이동합니다. 그런 다음 특정 다른 요구 사항이 충족되는 경우 자산이 성장하고 면세로 분배될 수 있습니다. 귀하의 세금 범위가 현재보다 미래에 더 높을 것이라고 생각한다면 Roth 전환의 이점을 누릴 수 있습니다.
건강보험 재가입 시즌을 맞이하여 매년 건강보험 플랜을 선택하는 의식이 우리와 함께 합니다. 건강 보험이 점점 더 비싸지면서 이것은 더 중요한 단기 재정 결정 중 하나가 될 수 있습니다.
첫 번째 결정은 높은 디덕터블 옵션에 가입할지 아니면 "낮은" 디덕터블이 있는 기존 플랜을 고수할지 결정하는 것입니다. 높은 공제액 옵션은 더 저렴한 프리미엄을 갖습니다. 그러나 건강 문제가 많은 경우 비용이 더 많이 들 수 있습니다. 높은 공제액 계획을 통해 건강 저축 계좌(HSA)에 액세스할 수 있습니다.
HSA는 특별한 도구입니다. 이를 통해 세금 공제 전 금액을 기부하여 면세 자격을 갖춘 의료 비용을 지불할 수 있습니다. 유연한 지출 계정(FSA)과 달리 HSA의 잔액은 미래 연도로 이월될 수 있습니다. 그들은 또한 잠재적인 수익 성장을 허용하기 위해 투자할 수 있습니다. 이 마지막 기능은 자산 관리자에게 흥미진진합니다. 올바른 상황에서 고객은 결국 많은 돈을 절약할 수 있기 때문입니다.
높은 공제액 플랜을 선택하는 경우 HSA에 최대로 자금을 조달할 계획을 세워야 합니다. 많은 고용주들도 직원들이 그 옵션을 선택하도록 장려하는 데 기여할 것입니다. 대신 낮은 공제액 계획을 선택하는 경우 유연한 지출 계정에 자금을 조달해야 합니다. FSA는 세전 기준으로 의료비를 지불하는 데 사용됩니다. 미사용 금액은 HSA와 달리 미래 연도로 이월될 수 없습니다.
72세 이상인 경우 필수 최소 분배(RMD)를 받는 것을 잊지 마십시오. 50%에서 RMD를 복용하지 않은 것에 대한 패널티는 가파르다. 72세가 되는 해의 다음 해 4월 1일까지 첫 번째 최소 지급액을 철회해야 하며, 그 이후에는 매년 12월 31일까지 철회해야 합니다.
아마도 RMD가 필요하지 않습니까? 그런 다음 돈을 다른 원인으로 리디렉션할 수 있습니다. 예를 들어, 손자의 529 세금 혜택이 있는 교육 계정에 자금을 지원할 수 있습니다. 기부금은 세후이지만 교육비를 지불하는 데 사용되는 한 성장과 분배는 세금이 면제됩니다.
IRA에서 적격한 자선 기부를 계획할 수도 있습니다. 그 분배는 IRA에서 자선단체로 직접 가야 합니다. 일반 RMD와 달리 과세 소득에서 제외되며 특정 조건에서 RMD에 계산될 수 있습니다.
자선 기부는 과세 소득을 줄이고 재정 계획 혜택을 제공하는 데도 도움이 될 수 있습니다. 그러나 2017년 세금 감면 및 고용법(TCJA)은 이를 더 복잡하게 만들었습니다. TCJA의 중요한 결과는 2021년 표준 공제액이 개인의 경우 $12,550이고 공동 신고자의 경우 $25,100라는 것입니다. 실제로, 공제 항목의 처음 $12,550 또는 $25,100에는 세금 혜택이 없습니다.
예를 들어 부부 공동 신고(MFJ)가 8,000달러의 부동산세와 5,000달러의 주 소득세를 납부하여 총 공제액이 13,000달러라면 표준 25,100달러 공제를 받는 것이 좋습니다. 자선 단체에 기부한 첫 $12,100는 세금 혜택을 받지 못합니다. 이 새로운 상황을 우회하는 한 가지 방법은 기부금을 특정 연도에 묶음으로 묶고 여러 해에 걸쳐 분산하지 않는 것입니다. 또는 특정 한도 내에서 IRA에서 직접 제공합니다.
예를 들어, 2021년과 2022년에 기부할 계획이라면 기부금을 묶어 2021년에만 기부하면 공제 및 그에 따른 세금 감면이 발생할 수 있습니다. 이렇게 하면 표준 공제 한도를 초과할 가능성이 높아집니다.
이 기사를 읽은 후 생각의 바퀴가 돌고 있다면 자산 전략가나 재무 설계자에게 확인하십시오. 연말 전에 할 수 있거나 해야 하는 다른 기술이 있을 수 있습니다!
