공립 학교 또는 비영리 단체의 직원이라면 403(b) 퇴직 계획에 대해 잘 알고 있을 것입니다. 401(k)와 마찬가지로 이러한 계획을 통해 참가자는 은퇴를 위해 충분히 저축하기 위해 경력 전반에 걸쳐 세전 금액을 기부할 수 있습니다. 그러나 이러한 저축 수단에 원하는 만큼 많은 현금을 숨겨둘 수는 없습니다. 403(b) 기여 한도가 있습니다.
이 한도는 종종 인플레이션을 따라잡기 위해 매년 변경된다는 사실을 알고 있어야 합니다. 귀하의 403(b) 및 401(k)에 대한 2018년 기여 한도, 403(b)가 다른 은퇴 계획과 다른 점, 은퇴를 위해 더 많이 저축하려면 어떻게 해야 하는지 계속 읽으십시오.
403(b) 기여 한도는 귀하의 기여금과 고용주의 기여금의 두 부분으로 구성됩니다. 결국 2018년에는 급여에서 최대 $18,500를 403(b)로 연기할 수 있습니다. 이 기부 한도를 초과하면 IRS에서 자금에 두 번 세금을 부과합니다.
50세 이상의 직원에 대한 예외가 있습니다. 이러한 근로자는 2018년에 추가로 $6,000를 "추적" 기여금으로 연기할 수 있습니다. 또한 일부 고용주는 15년 이상의 경력을 가진 사람들이 추가로 $3,000를 기부하도록 허용할 것입니다. 두 가지 예외에 모두 해당되는 경우 추가 기여는 먼저 경험 예외에 적용되고 403(b) 기여 한도를 계산할 때 연령 예외가 뒤따릅니다.
고용주 기여 한도는 약간 더 복잡합니다. 고용주는 기여 총액이 $55,000 또는 직원의 가장 최근 근무 연도에 대한 모든 포함 보상의 100% 중 더 낮은 금액에 도달할 때까지 직원의 403(b) 계획에 기여할 수 있습니다. 포함된 보상은 과세 대상 임금 및 귀하가 받는 혜택입니다.
귀하가 공립학교 교사이고 2018년에 포함할 수 있는 보상이 $40,000라고 가정해 보겠습니다. $10,000를 연기하면 고용주는 최대 $30,000까지 기부할 수 있습니다. 급여가 $70,000 이상인 경우에도 $10,000를 연기한 경우 고용주는 최대 $45,000까지 기부할 수 있습니다. 실제로 고용주 부담금이 이러한 한도에 근접할 가능성은 거의 없습니다.
403(b) 플랜은 면세 자선 단체 자격을 갖춘 공립 학교 또는 조직의 직원이 이용할 수 있는 퇴직 플랜입니다. 그 이름은 국세법의 동일한 섹션에서 따왔습니다. 비영리 병원, 교회 및 자선 단체의 직원이 403(b) 계획의 일반적인 참가자입니다.
처음 도입될 당시 403(b) 플랜은 비과세 연금으로도 알려져 있었고 참여자들은 플랜을 통해서만 연금을 구매할 수 있었습니다. 그 이후로 그들은 단순한 연금을 넘어 뮤추얼 펀드 및 기타 투자 옵션을 포함하도록 진화했습니다.
403(b)와 401(k)의 주요 차이점은 각 플랜을 제공할 수 있는 고용주 유형과 관련이 있습니다. 403(b) 계획을 제안할 수 있는 고용주는 위에 언급된 것으로 제한되는 반면 다양한 영리 단체는 401(k) 계획을 제안할 수 있습니다. 이것이 401(k) 계획이 더 일반적이고 알아볼 수 있는 이유입니다.
은퇴를 위해 허용되는 403(b) 기여 한도보다 더 많이 저축해야 한다고 결정했다면 몇 가지 방법을 모색할 수 있습니다.
첫째, 전통적인 또는 Roth IRA를 열 수 있습니다. 이러한 퇴직 계획에는 고유한 기여 한도가 있습니다. 2018년에 그 한도는 50세 미만은 $5,500, 50세 이상은 $6,500입니다. 은퇴 계획에 IRA를 추가하면 두 계정 간에 최대 $24,000를 기부할 수 있습니다.
보험 회사에서 연금을 구입하는 것도 고려할 수 있습니다. 연금은 403(b) 기여 한도 또는 401(k) 한도와 동일한 한도에 의해 제한되지 않으며 퇴직 소득을 보충하는 데 도움이 될 수 있습니다. 그러나 보험사가 부과할 수 있는 모든 수수료와 수수료에 유의하십시오.
마지막으로, 일부 면세 및 정부 기관에 제공되는 457(b) 계획에 대한 자격이 있을 수 있습니다. 이 플랜에는 $18,500의 자체 기여 한도가 있어 매년 연기할 수 있는 금액을 크게 늘릴 수 있습니다.
403(b) 플랜은 세금 혜택과 높은 403(b) 기여 한도 때문에 훌륭한 옵션이 될 수 있습니다. 액세스 권한은 고용주에 따라 다르지만 기회가 있으면 고려하는 것이 좋습니다.
기여 한도가 현재 $18,500(고용주 매칭 제외)이므로 많은 사람들이 더 많은 저축 기회를 찾기 위해 다른 곳을 찾을 필요를 느끼지 않을 것입니다. 그러나 그렇다면 기존 IRA 및 457(b) 계획과 같은 몇 가지 옵션이 403(b)를 보완합니다.
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