환경, 사회 및 기업 지배구조(ESG) 투자는 EU의 지속 가능한 금융 공개 규정(SFDR) 및 지속 가능한 활동에 대한 EU의 분류 체계를 통해 유럽에서 더욱 정의되고 규제되고 있습니다. 활동이 환경적으로 지속 가능한지를 결정하는 명확한 기준 세트는 그린워싱을 줄일 것입니다.
APAC에서 국가 간의 정치적, 경제적, 사회적 차이는 다양한 지속 가능한 금융 규제로 이어집니다. 탄소 배출량과 같은 측정 및 비교가 가장 쉬운 ESG 요소의 경우에도 이 지역에는 여전히 공통의 목표가 없습니다. 중국(2060년 탄소중립 선언), 한국(2050년), 일본(2050년), 뉴질랜드(2050년), 인도네시아(2060년)만이 순 제로 목표를 설정했으며, 이에 따라 다양한 접근 방식과 진전이 이루어지고 있습니다. 지속 가능한 금융 활동을 규제합니다.
그러나 ESG 공개 요건, 지속 가능한 금융 상품 표준, 지속 가능한 금융 상품 및 활동에 대한 재정적 인센티브에서 지역적 공통점과 경향을 발견했습니다.
APAC의 모든 주요 시장은 이미 ESG 공개 지침을 시행하고 있으며 UN의 지속 가능한 증권 거래소 이니셔티브(Sustainable Stock Exchanges Initiative)의 파트너입니다. 증권 거래소는 또한 GRI(Global Reporting Initiative) 표준, TCFD(기후 관련 재무 정보 공개 태스크포스), CDSB(기후 공개 표준 위원회)와 같은 글로벌 표준에 부합하는 ESG 보고에 대한 서면 지침을 제공했습니다. 및/또는 국제 통합 보고 위원회(IIRC). 이는 상장 기업이 중요한 ESG 정보를 양적 및 질적 방식으로 다루는 연례 ESG 보고서를 발행해야 함을 의미합니다.
말레이시아, 태국, 베트남, 필리핀, 홍콩의 거래소는 기업 규모에 상관없이 상장 규칙으로 ESG 보고를 요청했다. ESG 보고서를 제출하지 않은 필리핀 증권 거래소에 상장된 모든 회사는 불완전한 보고에 대한 처벌을 받습니다.
이 지역에서 이미 순 제로(net-zero) 목표를 설정한 국가들은 주 차원에서 규정과 지침을 개발했습니다. 예를 들어, 일본 은행(BOJ)과 한국의 금융 서비스 위원회(FSC)는 금융 기관이 TCFD 프레임워크를 기반으로 공개를 강화하도록 권장합니다. 기후 관련 위험과 관련하여 양적 및 질적으로 목표를 설정합니다.
EU가 새로운 CSRD(Corporate Sustainability Reporting Directive)를 강화하고 설정하고 비재무적 보고를 의무화하고 주요 APAC 국가가 순 제로 목표를 약속함에 따라 이 지역의 더 많은 국가에서 지속 가능성에 대한 더 엄격한 규정을 설정하게 될 것입니다. 가까운 장래에보고합니다. 2021년 8월, 싱가포르 증권 거래소(SGX)는 기업의 지속 가능성 보고서에서 기후 관련 공개를 의무화하는 계획에 대한 공개 협의를 시작했습니다.
APAC에서 녹색 대출 및 지속 가능성 연계 대출과 같은 상품이 출시되었지만 고객과 투자자는 여전히 그린 워싱에 대해 신중합니다. CBI(Climate Bonds Initiative)에 따르면 중국은 2019년 313억 달러를 발행하여 미국(513억 달러)에 이어 두 번째로 큰 녹색채권 발행국이 되었지만, 이 수치에서 중국의 242억 달러의 라벨이 붙은 녹색채권 발행은 제외되었습니다. 국제 녹색채권 정의에 부합하지 않았기 때문입니다.
2022년 1월부터 적용할 준비가 된 EU 분류 체계의 기후 완화 및 적응 요구 사항과 함께 APAC 지역의 규제 기관도 지속 가능한 분류 체계에 대해 작업하고 있습니다.
중국은 2015년부터 녹색채권 카탈로그를 발행했으며 2021년에 업데이트되었습니다. 또한 최근 중국은 기업의 환경 활동에 대해 상호 인정되는 분류 시스템을 구현하기 위해 녹색 투자에 대한 공통 분류를 채택하기 위해 EU와 협력한다고 발표했습니다. 2021년 말까지.
2020년에 동남아시아 국가 연합(ASEAN) 회원국의 재무 장관과 중앙 은행 총재는 아세안의 지속 가능한 금융 분류에 대한 지원을 발표했습니다. 한국 정부는 또한 환경적으로 지속 가능한 산업과 경제 활동을 정의하는 데 도움이 되는 K-taxonomy를 구축할 것이라고 발표했습니다.
이러한 분류 체계가 형성되고 표준화됨에 따라 이 지역의 금융 서비스 회사는 녹색 금융 상품에 대해 더 엄격한 기준을 설정해야 합니다.
규제 기관은 기후 변화 노력에 대한 자본의 흐름을 장려하기 위해 통화 정책과 보조금을 사용하고 있습니다.
순 제로 목표를 지원하기 위해 일본 은행은 2021년에 새로운 자금 준비 조치를 도입했습니다. 기후 변화 대응에 기여하는 금융 기관의 투자 또는 대출에 대한 자금을 0%의 금리로 제공합니다.
홍콩 통화청(HKMA)은 2021-22년 예산에 녹색 및 지속 가능한 금융 보조금 제도(GSF)를 시작하여 적격 채권 발행자와 대출 차용자가 채권 발행 비용(최대 250만 홍콩달러, 이에 상응하는 금액)을 충당할 수 있도록 보조금을 제공했습니다. $320,000까지) 및 외부 검토 서비스(최대 HK$800,000, $100,000에 해당).
MAS(Monetary Authority of Singapore)는 GSLS(Green and Sustainability-Linked Loan Grant Scheme)를 시작했습니다. 이 제도는 기업이 독립 투자 비용 중 최대 S$100,000(US$75,000)을 지출함으로써 녹색 및 지속 가능한 자금 조달을 지원하고자 합니다. 대출의 녹색 및 지속 가능성 자격 증명을 확인하기 위해 서비스 제공업체.
이러한 계획은 금융 서비스 회사에 ESG 제품 및 서비스의 시장 출시 속도를 가속화할 수 있는 견고한 비즈니스 사례를 제공했습니다. 그러나 많은 APAC 국가에서 지속 가능한 분류 체계가 아직 형성되지 않았기 때문에 투자자, 고객, 심지어 실무자까지도 이 지역의 모범 사례를 결정하기 위해 계속해서 고군분투할 것입니다.
선두 기업은 글로벌 표준 및 규정을 참조하여 장기적인 성공을 보장하기 위해 ESG 관행을 안내해야 합니다.
