학교, 교회, 병원 또는 기타 비영리 단체의 직원인 경우 403(b) 플랜이라고도 하는 "세금 면제 연금"을 받을 자격이 있습니다. 비영리단체에서 일하지 않습니까? 연금과 세금 혜택을 받는 방식으로 투자하는 방법에 대해 자세히 알아보십시오.
403(b) 계획의 선구자는 단순히 면세 고용주(보통 학교)가 직원을 위한 연금 계약에 돈을 따로 두는 것이었습니다. 이러한 계약은 일반적으로 직원이 소유한 개별 연금이었습니다. 본질적으로 그들은 완전히 이동 가능한 연금이었습니다.
1958년에는 이러한 연금에 기부할 수 있는 금액을 제한하기 위해 국세법 403(b)항이 제정되었습니다. 당시 403(b) 참가자가 사용할 수 있는 유일한 투자 옵션은 보험 기반 연금 상품이었습니다. 따라서 이름 403(b) 플랜과 비과세 연금은 동의어가 되었습니다.
1974년에 의회는 참가자들이 연금 외에 뮤추얼 펀드에 직접 투자할 수 있도록 하는 국세법 섹션 403(b)에 단락 7을 추가했습니다.
따라서 면세 연금이라는 이름이 남아 있는 동안에는 약간 잘못된 이름입니다.
403(b) 계획은 적격 기관의 직원이 퇴직 계획에 세전 기여금을 낼 수 있다는 점에서 401(k)와 유사합니다. 플랜에 대한 기여금은 직원이 퇴직할 때 분배금을 받기 시작할 때까지 과세되지 않습니다. 고용주는 또한 플랜에 기부할 수 있으므로 직원은 추가 면세 자금을 투자하는 혜택을 받습니다.
401(k)와 마찬가지로 403(b) 계획에 대한 선택적 연기는 제한됩니다. 2020년에 직원이 급여에서 403(b) 계정에 기부할 수 있는 최대 금액은 $19,500입니다. 역년 말 기준으로 50세 이상인 직원도 $6,500의 추가 기부금을 낼 수 있습니다.
연간 추가 한도(모든 고용주 기여금과 모든 403(b) 계정에 대한 직원 이연의 조합)는 일반적으로 $57,000 또는 직원이 가장 최근 전체 서비스 연도에 받은 과세 대상 임금의 100%입니다. 일부 플랜에서는 15년 이상 근속한 직원에게 추가 적립을 허용합니다.
401(k)와 403(b) 플랜의 주요 차이점은 직원이 선택할 수 있는 투자 선택 메뉴입니다. 401(k) 플랜은 뮤추얼 펀드, 상장지수펀드, 때로는 개별 증권을 포함한 광범위한 투자 중에서 선택할 수 있습니다. 403(b) 계획은 뮤추얼 펀드와 연금에만 투자할 수 있습니다.
나쁜 소식은 403(b) 투자 옵션이 상당히 제한적이라는 것입니다. 그러나 연구에 따르면 선택지가 너무 많으면 마비될 수 있으므로 403(b)의 한계가 실제로 이점이 될 수 있습니다.
기본적으로 두 가지 옵션이 있습니다.
연금은 일반적으로 고정 또는 변동 연금의 두 가지 형태로 제공됩니다. 고정 연금은 연금과 유사한 보장된 지불금을 제공합니다. 변동 연금은 뮤추얼 펀드와 같은 기능을 합니다. 은퇴 후 소득은 연금 투자가 얼마나 잘 수행되었는지에 달려 있습니다.
연금이 고정이든 가변이든 상관없이 한 가지 특성은 동일하게 유지됩니다. 대부분의 경우 연금과 관련된 수수료가 다른 투자 상품의 수수료보다 높습니다. 그러나 수익은 더 안정적일 수 있습니다. 예를 들어, 평생 연금은 귀하 또는 귀하의 배우자가 얼마나 오래 살았는지에 관계없이 평생 소득을 보장합니다.
돈을 투자하는 방법을 선택할 때 수수료, 투자와 관련된 연간 비용, 투자 수익, 뮤추얼 펀드 유형 및 연금 유형을 고려하십시오. 현금화 정책을 이해하고 싶을 수도 있습니다.
귀하의 403(b) 플랜은 은퇴 플랜의 중요한 부분이지만 아마도 전부는 아닙니다. 은퇴 계획에는 서로 잘 맞아야 하는 다양한 요소가 포함됩니다. 은퇴 시기, 소셜 시큐리티 수혜 자격 여부, 혜택 시작 시기, 원하는 생활 방식 등을 유지하는 데 필요한 수입은 얼마인지 파악해야 합니다.
전체 퇴직 계획을 파악하는 가장 쉬운 방법 중 하나는 신뢰할 수 있는 퇴직 계산기를 사용하는 것입니다. 비결은 연금과 다양한 급여 및 소득원에 대한 다양한 시작 날짜를 문서화할 수 있는 기능이 포함된 것을 찾는 것입니다.
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