은퇴가 모든 것을 바꾼다는 것이 사실입니까?
아니, 말 그대로. 그러나 그것은 재정의 많은 측면을 크게 변화시키며, 새로운 상황을 더 많이 이해할수록 더 많은 돈을 쓰거나 저축할 수 있게 됩니다.
퇴직 소득을 과세 대상으로 설정하는 방법은 복잡하며 성공적인 퇴직의 큰 부분을 차지합니다.
사실 배울 것이 많다는 사실에 스스로도 놀랐습니다. 저는 40년 동안 연금과 퇴직 계획에 대해 연구해 왔으며 최근에 IRS 일정에 포함된 계산이 은퇴 계획을 변경할 수 있음을 발견했습니다. 중요한 발견은 배당금과 같은 소득원에 대한 세금이 과세 대상 이자와 같은 다른 소득원에 얼마나 많은 퇴직자가 있는지에 따라 결정된다는 것입니다.
이 퇴직세 전략이 어떻게 작동하는지, 그리고 그것이 당신에게 적합한지에 대한 핵심을 알아보기 전에, 당신은 이 질문에 대한 답을 알아야 합니다:당신의 진정한 세금 부담은 무엇입니까? 그렇다고 해서 귀하가 속한 세금 등급을 의미하는 것이 아닙니다. 귀하가 실제로 세금으로 납부하는 소득의 비율 또는 '은퇴 세율'이라고 부르는 것을 의미합니다. ?
계산하려면 연방 세금으로 지불한 금액을 퇴직 소득으로 나누십시오. 대부분의 퇴직자들에게 이 소득은 사회 보장 소득, 이자 및 투자 배당금, 연금 지급금 및 IRA 인출액의 합계입니다.
재무 자산 200만 달러, 퇴직자 남성 70명, 여성 70명
전통적인 생각은 퇴직자는 가능한 한 낮은 세금을 유지하고 저축의 대부분을 비과세 지방채와 같은 프로그램에 투자해야 한다는 것입니다. 당신이 부유하고 세금 비율이 예를 들어 24% 이상이라면 고문들이 종종 그 전략을 제안합니다.
그러나 퇴직 세율(RTR)이 예를 들어 10% 이하인 경우에는 어떻게 됩니까? 그런 다음 소득 연금을 포함하는 다른 접근 방식을 고려해야 합니다.
귀하의 소득이 임금 또는 기타 형태의 급여를 기반으로 했을 때 세금 계획에 관한 가장 큰 결정은 401(k) 또는 IRA에 적립할 금액이었습니다. 은퇴하면 은퇴 소득의 출처마다 고유한 세금 계획 결정이 있습니다. 그리고 중요한 것은 각 수입원에 대한 결정이 RTR에 영향을 미친다는 것입니다.
IRS는 세금을 한 번만 납부하게 합니다. 당신이 번 돈에. 그리고 개인(세후) 저축에서 소득 연금을 구입할 때 이미 세금을 납부한 돈을 사용하고 있는 것입니다. 소득 연금이 지급되기 시작하면 IRS는 각 월별 지급액의 일부를 원래 투자로 간주합니다. 원래 투자에 대해 이미 세금을 납부했으므로 해당 부분을 면세로 받습니다. (시간이 지남에 따라 분산되기는 하지만 번 이자는 과세됩니다.)
현재 연금 지급으로 인한 과세 소득은 과세 대상 이자보다 훨씬 낮기 때문에 1) 적격 배당금 및 과세되는 실현 자본 이득 금액, 2) 과세 소득에 포함되는 사회 보장. (자세한 내용은 사회 보장 혜택에 세금이 부과되는 방식을 참조하십시오.) 최종 결과는 엉클 샘 대신 주머니에 더 많은 돈을 지출할 수 있습니다.
달러와 센트로 어떻게 보일 수 있는지 알아보기 위해 소득 및 세금 청구서에 영향을 미칠 수 있는 두 가지 전략을 고려하고 있는 세 가지 수준의 금융 자산을 가진 가상의 커플을 고려해 보겠습니다. 첫 번째 전략에는 연금 지급이 포함됩니다. 두 번째는 연금 지급을 회사채에 대한 이자로 대체합니다.
회사채 이자를 연금으로 대체한 첫 해의 결과
가정:부부는 균형 잡힌 포트폴리오에 투자한 전통적인 IRA 저축의 30%를 가지고 있으며 RMD를 받고 있습니다. "연금 지급" 전략은 연간 6.27%의 연금 지급액을 생성합니다. 기타 개인 자산은 면세 채권(2.5% 수익률), 과세 대상 채권(4% 수익률), 배당성 주식(3.75% 수익률)에 투자된다. 부부는 각각 $40,000의 사회 보장 혜택을 받고 표준 공제를 받고 있습니다.
이전에 과세한 투자가 10년 이상에 걸쳐 지불될 것이기 때문에 소득 연금에 대한 세율 이점은 결국 사라질 것입니다. 그러면 어떻게 됩니까? 의료 및 장기 요양 비용에 대한 세금 공제가 더 높을 가능성이 있는 시기가 훨씬 더 가까워질 것입니다. 그리고 물론 연금 지급은 다른 대안보다 더 높은 비율로 평생 소득을 창출하고 있습니다.
소득 연금은 많은 소득 및 세금 혜택을 제공하지만 일반적으로 저축 포트폴리오의 1/3 이상을 이러한 연금에 투자해서는 안됩니다. 그러나 보장된 평생 연금 지급의 보안으로 투자 포트폴리오에서 더 많은 위험을 감수할 수 있음을 명심하십시오.
위의 예에서 소득 연금은 고정 소득 증권에 투자한 포트폴리오의 30% 부분을 대체하여 수수료 후 4%의 이자를 발생시킵니다. 200만 달러의 금융 자산이 있는 경우 이러한 대체로 인해 우리의 계산에 따르면 지출 가능한 세후 소득이 16,000달러 이상 증가합니다.
물론 세금계산서의 다양한 요소를 따로따로 보지 마십시오. 다른 세금 최소화 전략을 위해 QLAC와 같은 이연 소득 연금을 고려할 수도 있지만 즉시 소득 연금에 대한 할당을 30% 이상으로 늘릴 수 있습니다.
다음은 퇴직 소득 계획을 설계하는 방법에 대한 정보를 수집할 때 고려해야 할 몇 가지 질문입니다.
시작하기 전에 RTR을 알고 퇴직 소득 계획을 변경하면 RTR이 증가하거나 감소하는지 확인해야 합니다. 개선 계획을 세우기 전에 시작 지점을 알아야 합니다.
면세 채권에서 과세 대상 채권으로 전환해야 하나요? 더 높은 소득에 대해 세금을 내야 한다는 것을 알고 있지만 세금이 부과되더라도 추가 소득이 있는 것이 더 나을까요?
고배당 포트폴리오로 전환해야 하나요? 주식에 대한 적격 배당은 은퇴를 위한 소득 할당 계획의 중요한 부분이 될 수 있습니다. 주식 배당금은 일반 소득보다 낮은 세금으로 평가되며 세금 금액은 다른 출처의 과세 대상 소득에 따라 다릅니다.
이연 연금을 소득 연금으로 교환해야 하나요? 이연 연금에서 돈을 인출하면 모든 수입과 이자가 인출되고 마침내 원금을 활용하기 시작할 때까지 수입에 대해 몇 년 동안 완전히 과세될 수 있습니다. 그러나 이러한 이연 연금의 누계 가치를 정기적인 보장 소득을 지급하는 즉시 소득 연금으로 옮기면 IRS는 납부액의 일부를 세금에서 제외합니다. (자세한 내용은 연금 과세 방식을 참조하십시오.)
기존 IRA의 전체 또는 일부를 Roth IRA로 전환해야 하나요? 401(k) 또는 전통적인 IRA는 퇴직 저축을 쌓고 일하는 동안 세금을 줄이는 좋은 방법입니다. 은퇴하는 동안 세금을 내고 Roth IRA로 전환하여 분배금이 비과세되도록 할 수 있습니다. RTR이 낮을수록 전환 비용이 감소할 수 있습니다.
자체 인출 계획으로 연금 지급과 동일한 세금 혜택을 받을 수 있나요? 소득 연금이 공정하지 않다고 생각하거나 기대 수명이 단축된 퇴직자는 이자, 배당금 및 자본 인출을 결합한 자체 인출 계획을 수립하기를 원할 수 있습니다. 그러나 그것이 세금에 합당한지 분석하십시오.
소득과 세금을 구성하는 방식은 다른 영역에도 영향을 미칠 수 있습니다. 예를 들어, IRS에 보고된 귀하의 "수정된 조정 총 소득"은 귀하의 월 메디케어 보험료에 영향을 미칩니다. 귀하와 귀하의 배우자를 위해 Medicare에 대해 한 달에 $100에서 $200를 덜 지불하고 싶으십니까? 적절한 소득 계획이 있다면 그럴 가능성이 있습니다.
Go2Income에서는 연금 지급액으로 얼마를 창출할 수 있는지, 가장 좋은 가격을 찾을 수 있는 곳 및 연금 지급액에 과세되는 금액을 계산할 수 있습니다. 자신만의 퇴직 소득 계획을 만들려면 www.Go2income.com의 소득 할당 페이지로 이동하십시오. 소득 할당 보고서를 받으면 이러한 세금 전략에 대해 논의할 수 있도록 약속을 요청하십시오. 위의 내용은 세금 관련 조언이 아니며 모든 아이디어를 회계사 또는 세무 고문과 논의할 것을 제안합니다.