의료 저축 계좌(HSA)는 의료 비용을 충당하기 위한 가치 있고 세금 혜택이 매우 높은 도구입니다. 대부분의 미국인이 65세에 가입할 수 있는 Medicare로 전환하면 HSA를 계속 사용하여 대부분의 Medicare 보험료 및 비용을 포함하여 적격한 건강 관련 비용을 충당할 수 있습니다. 그러나 알아야 할 몇 가지 제한 사항과 규칙이 있습니다. 예를 들어, Medigap 보험료를 지불하는 데 HSA 자금을 사용할 수 없습니다. 그리고 65세가 되면 HSA에 대한 기여를 중단해야 하므로 이미 계좌에 있는 자금만 사용하여 Medicare 보험료를 지불할 수 있습니다. 

함께 작업하는 것을 고려해 보세요 재무 자문가 귀하의 재정 상황과 목표를 고려하여 맞춤형 은퇴 계획을 세우십시오. 

HSA와 메디케어의 이해

HSA는 HDHP(High-Deductible Health Plan)에 가입한 개인이 세전 금액을 의료비로 저축하거나 사용할 수 있도록 해주는 세금 혜택 계좌입니다. HSA에 대한 기부금은 세금 공제가 가능하며, 기금은 면세로 증가하며 적격 의료비에 대한 인출도 면세됩니다. HSA 기부금에는 FICA 세금도 면제됩니다. 이는 IRA 및 401(k)와 같은 세금 우대 저축 플랜에서는 제공되지 않는 혜택입니다.  

다양한 적격 의료비에 대해 HSA 자금을 면세로 사용할 수 있습니다. Medicare에 등록하면 HSA를 사용하여 Medicare 보험료를 지불할 수도 있습니다. 그러나 HSA로 지불할 수 있는 의료비에 제한이 있는 것처럼 HSA를 사용하여 Medicare 보험료를 지불하는 방법에도 제한이 있습니다.

메디케어는 65세 이상 노인과 일부 젊은 장애인을 위한 연방 건강 보험 프로그램입니다. 메디케어는 여러 부분으로 나누어져 있습니다. 파트 A는 병원 서비스를 보장하고, 파트 B는 외래 진료를 보장하며, 파트 D는 처방약을 보장합니다. 대부분의 사람들은 파트 A 보장에 대해 비용을 지불할 필요가 없지만, 파트 B와 파트 D 보장에 대해서는 비용을 지불해야 하는 것이 일반적입니다. 예를 들어, 2024년 파트 B의 최소 보험료는 $174.70입니다.

HSA가 메디케어 보험료를 환급하는 방법 

HSA를 사용하여 Medicare 보험료를 상환할 수 있지만 Medicare를 이용하면 HSA 사용 방식에 일부 제한이 발생합니다. Medicare에 등록하면 더 이상 HSA에 기여할 수 없습니다. 이 규칙은 일반적으로 65세에 자동으로 가입되는 파트 A에만 가입한 경우에도 적용됩니다. 

불이익을 피하기 위해서는 등록하자마자 기부를 중단하는 것이 중요합니다. Medicare에 등록한 후에도 HSA에 계속 기여하는 경우 초과 기여금에 대해 6%의 소비세가 부과될 수 있습니다.

HSA에 계속해서 기여할 수는 없지만 계좌에 돈이 있는 한 HSA에서 자금을 인출하여 적격 의료비를 지불할 수 있습니다. 여기에는 메디케어 보험료 지불이 포함됩니다. 

Medicare가 HSA에서 직접 보험료를 인출하도록 주선할 수 있습니다. 대신 Medicare 보험료나 기타 적격 의료비를 본인 ​​부담으로 지불한 경우, 영수증을 보관하는 한 나중에 HSA에서 돈을 인출하여 상환할 수 있습니다. 이는 은퇴 기간 동안 의료 비용을 관리하는 데 어느 정도 유연성을 제공합니다.

적격 메디케어 비용

모든 Medicare 비용에 대해 HSA 면세 인출이 가능한 것은 아닙니다. 다음은 Medicare의 어떤 부분이 자격을 갖추었는지에 대한 분석입니다:

• 파트 A:병원 보장 . 대부분의 사람들은 파트 A 병원 보장에 대한 보험료를 내지 않지만, 그렇게 하는 사람들은 HSA를 사용하여 해당 보험료를 납부할 수 있습니다. 근무 경력이 부족하여 파트 A 비용을 지불해야 하는 경우 해당 보험료는 HSA 목적상 적격 의료비로 간주됩니다.
• 파트 B:의사 및 외래환자 보장. 메디케어 파트 B에는 의사 방문, 외래환자 서비스, 예방 진료가 포함됩니다. HSA를 사용하여 파트 B 보험료를 지불할 수 있으며, 자금이 특정 목적으로 사용되는 한 이러한 인출은 세금이 면제됩니다.
• 파트 D:처방약 보장. 메디케어 파트 D는 처방약 비용을 충당하는 데 도움이 됩니다. HSA 기금은 파트 D 보험료를 지불하는 데 사용될 수 있으므로 Medicare에 등록한 후에도 HSA 혜택을 계속 누릴 수 있습니다.

HSA 및 메디케어에 관해 자주 묻는 질문

HSA를 사용하여 메디케어 보험료를 지불할 수 있나요?

예, HSA를 사용하여 Medicare 파트 B, 파트 D 및 Medicare Advantage(파트 C) 보험료를 지불할 수 있습니다. 그러나 Medigap 추가 보험료를 지불하는 데 HSA 자금을 사용할 수는 없습니다.

Medicare에 등록한 후 HSA에 기여할 수 있나요?

아니요. 일단 Medicare에 등록하면 더 이상 HSA에 기여할 수 없습니다. 등록 후에도 계속 기부하면 세금이 부과될 수 있습니다.

Medicare에 등록한 후 HSA를 사용하여 기타 의료비를 지불할 수 있나요?

예, Medicare에 등록한 후에도 HSA를 사용하여 자기부담금, 공제액, 처방약, 치과 또는 안과 진료 등 기타 적격 의료비를 지불할 수 있습니다.

과거에 지불한 메디케어 보험료를 상환할 수 있나요?

예. Medicare 보험료를 본인 부담으로 지불한 경우 지불 기록을 보관하는 한 나중에 HSA에서 상환받을 수 있습니다. 환급을 위해 자금을 인출해야 하는 시기에 대한 기한은 없습니다.

최종

Medicare에 등록한 후에는 HSA에 계속 기여할 수 없지만 HSA 자금을 사용하여 Medicare 파트 B, 파트 D 및 일부 파트 A 보험료를 포함한 특정 적격 의료 비용을 충당할 수 있습니다. 이러한 비용에 대해 HSA를 활용하면 본인 부담 의료 비용을 줄이고 은퇴 후에도 계정의 세금 혜택을 극대화할 수 있습니다.

은퇴 계획을 위한 팁

• 재정 자문가가 귀하와 협력하여 생활비, 의료비, 기타 비용을 포함하는 맞춤형 은퇴 계획을 세울 수 있습니다. 재정 고문을 찾는 것이 어려울 필요는 없습니다. SmartAsset의 무료 도구는 귀하의 지역에 서비스를 제공하는 최대 3명의 검증된 재정 자문가와 귀하를 연결해 주며, 귀하는 귀하에게 적합하다고 생각되는 자문가를 결정하기 위해 귀하의 자문가와 무료 소개 통화를 할 수 있습니다. 귀하의 재정 목표 달성에 도움을 줄 수 있는 조언자를 찾을 준비가 되었다면 지금 시작하세요.
• 시간이 지남에 따라 은퇴 저축이 얼마나 늘어날 수 있는지 알고 싶다면 SmartAsset의 은퇴 계산기를 사용하여 추정치를 구하는 데 도움이 될 수 있습니다.

사진 출처:©iStock.com/Jacob Wackerhausen, ©iStock.com/nensuria, ©iStock.com/Boris Jovanovic