대부분의 사람들은 자신의 유산 계획을 검토하는 것을 싫어하며, 나는 그들을 비난한다고 말할 수 없습니다. 세법 및 복잡한 문서에서 신탁 및 의료 지침에 이르기까지 그 복잡성은 벅찰 수 있습니다. 또한 죽음 이후의 삶에 대해 이야기하는 것은 누구나 좋아하는 활동이 아닙니다.
불행히도, 이러한 일반적인 스트레스 요인은 사람들이 계획 초안을 작성한 후 다시 방문하지 못하게 하여 자산이 라인에 분배되는 방식에 극적인 영향을 미칠 수 있는 상당한 격차가 발생할 가능성을 만듭니다.
이러한 격차를 식별하는 데 도움이 되고 상속 후 소원이 충실히 이행되도록 돕기 위해 귀하의 유산 계획에 문제가 있음을 나타낼 수 있는 8가지 위험 신호가 있습니다.
최소한 모든 고객은 유언장, 재정 위임장 및 지난 10년 이내에 그리고 주요 인생 사건 이후에 변호사가 검토한 고급 의료 지시서를 소지할 것을 권장합니다.
손주와 같이 추가하고 싶은 새로운 수혜자가 있거나 유산 계획을 수립한 이후 제거하고 싶은 수혜자가 있을 수 있습니다. 많은 경우 부모와 조부모는 손주들이 특정 연령에 도달할 때까지 자산을 신탁하기를 원하지만 그들의 계획은 아마도 현재의 의사와 반대로 자산을 완전히 분배할 수 있습니다.
당신의 뜻을 집행하는 사람에게도 같은 생각이 적용되어야 합니다. 유언장에 사망했거나 복무할 수 없는 개인이 기재되어 있고 후임자가 지정되지 않은 경우 법원에서 다른 사람을 임명합니다. 종종 이것은 수혜자가 되므로 수혜자를 최신 상태로 유지하는 것이 더욱 중요합니다.
유산의 다른 측면만큼 중요하지는 않지만 보석 및 가족 가보와 같은 개인 물품의 소유권을 수혜자에게 맡기는 것은 엄청난 양의 가족 불화를 일으킬 수 있습니다. 투자 계좌는 나누기는 쉽지만 약혼반지는 나누기가 쉽지 않다. 사망할 때 개인 물품을 누가 가져가야 하는지 명시하지 않으면 의도치 않게 사랑하는 사람에게 여러 어려운 결정을 내리게 하여 가족 관계에 불필요한 스트레스를 줄 수 있습니다. 유언장을 이미 실행한 경우에는 codicil을 사용하여 효과를 배포하는 방법을 지정하는 것이 좋습니다.
많은 퇴직자들은 최초 실행 이후 검토되지 않은 생명 보험을 소유하고 있습니다. 의도한 대로 작동하는지 확인하려면 이를 검토하는 것이 매우 중요합니다. 종종 정책의 세부 사항을 검토할 때 부채가 자신의 상황에 끼어 있고 개선의 기회가 많다는 것을 알게 됩니다.
방치된 정책으로 인해 사람들이 직면하는 가장 일반적인 문제 중 하나는 적절한 자금 조달이 이루어지지 않고 만료되었으며 일반적으로 이를 유지하려면 상당한 프리미엄이 필요하다는 것입니다.
이것은 개인과 부부가 재산을 계획할 때 저지르는 가장 흔한 실수 중 하나입니다. 사람들은 종종 가족이나 친한 친구를 수탁자로 지명하지만, 대부분의 경우 이러한 개인은 수탁자가 되는 것이 무엇을 의미하는지, 그 역할에 수반되는 수탁자 책임은 고사하고 전혀 알지 못합니다. 사실 소중한 사람에게 부담을 주는 것은 큰 부담입니다.
대안으로 은행이나 신탁 회사와 같은 제3자 대리인을 수탁인으로 지명하는 것을 고려하십시오. 이렇게 하면 자산이 지시에 따라 관리되고 친구나 가족이 어려운 상황에 처할 가능성이 제거됩니다.
2008년 이래로 상속세 면제가 5배 이상 증가했습니다(개인의 경우 200만 달러에서 1,120만 달러). 상당한 부를 가지고 있다면 이것은 당신이 알지 못하는 독특한 계획 기회를 만듭니다. 많은 유산 계획은 세금 코드에 대한 이러한 상당한 변경 이전에 설계되었으며 종종 오래된 구조로 인해 득보다 실이 더 많습니다. 2017년 세금 개혁 및 고용법(Tax Reform and Jobs Act)으로 인한 최신 면제 변경 사항은 2025년에 "일몰"할 예정이며, 이는 귀하의 상황을 진정으로 이해하는 자격을 갖춘 부동산 변호사 또는 자산 고문과 협력해야 할 필요성을 더욱 보여줍니다.
이러한 자산을 귀하의 유산에 남겨두고 귀하의 유언장이나 유언장 법에 따라 분배하는 것과는 대조적으로 수혜자 지정을 통해 퇴직 저축을 상속하는 것은 상당한 이점이 있습니다. 직접 수혜자 지정을 통해 이러한 유형의 계정을 전달하면 유언 검인 절차가 생략되어 시간과 비용이 절약되고 주요 이점이 부여됩니다. 수혜자는 이러한 세금 혜택이 있는 계정에 자산의 대부분을 추가로 몇 년 동안 보관할 수 있습니다.
또한 Roth IRA는 소유자뿐만 아니라 수혜자에게도 분배 관점에서 면세입니다. 나는 종종 IRA 및 기타 세금 혜택이 있는 계좌를 손주들에게 맡기는 것이 좋습니다. 이는 수십 년 동안 세금이 유예되고 잠재적으로 비과세 분배의 가능성을 허용하므로 매우 강력한 유산 이전 전략이 될 수 있습니다.
모든 주에는 유산 계획을 규율하는 다양한 법률이 있습니다. 한 주에서 다른 주로 이사하는 경우 해당 주의 법률에 정통한 변호사가 귀하의 문서가 귀하의 기본 거주 주에 부합하도록 문서를 수정하도록 하는 것이 중요합니다.
여러 주에서 재산을 소유하고 있는 경우 집행자는 재산을 소유한 모든 주에서 검인 절차를 거쳐야 합니다. 이러한 경우 일반적으로 유언 검인 절차 및 이와 관련된 비용/시간을 방지하기 때문에 취소 가능한 살아있는 신탁에 해당 자산에 대한 소유권을 두는 것이 좋습니다.
이전 주에서 실행된 의료 위임장 및 기타 사전 지시서는 주에 따라 새로운 거주 주에서도 무효로 판결될 수 있습니다.
부동산 계획을 "일단 완료" 프로세스로 보는 것은 쉽습니다. 그러나 계획 초안이 작성될 때 예측할 수 있는 것은 너무 많습니다. 적절한 관리와 검토 없이는 신중하게 구성한 계획이 순식간에 가치가 없어질 수 있습니다. 일반적으로 모든 주요 인생 사건이 발생한 후에 재정 고문이나 법률 고문과 함께 계획을 검토하여 모든 기반이 보장되는지 확인하고 현재 상황의 작은 변화가 미래 계획에 영향을 미칠 수 있음을 이해하십시오.