대부분의 커플은 은퇴에 대해 이야기하고 더 이상 일을 하지 않을 때 함께 할 놀라운 일들을 기대하며 시간을 보냅니다.

어떤 사람들은 그러한 대화를 다른 사람들보다 더 빨리 시작하지만, 그들이 똑똑하다면 50대 또는 60대 초반이 될 때쯤 결혼한 부부는 은퇴 생활을 위해 지불하기에 충분한 수입을 제공할 견고한 재정 계획을 세울 것입니다. 둘 다 꿈꿔왔습니다.

불행하게도, 많은 부부들은 그러한 계획을 세울 때 한 배우자가 사망하고 다른 한 배우자는 홀로 남을 때 그들의 재정이 어떻게 될 것인지에 대해 이야기하는 것을 피하거나 잊어버립니다.

미망인으로의 전환을 포함하지 않는 은퇴 계획은 단순히 불완전합니다. 그리고 쉽고 빠르게 궤도를 벗어날 수 있습니다.

왜요? 우선 배우자가 통과하면 부부의 두 가지 사회 보장 수표 중 작은 금액이 자동으로 사라집니다. 예를 들어, 한 배우자가 한 달에 $1,700를 받고 다른 배우자가 $2,100를 받는다면 생존 배우자는 $2,100만 받습니다. 월 1,700달러의 추가 수표는 사라질 것입니다.

잃어버린 금액을 대체할 다른 수입원이 없다면 생존자는 부부가 한때 가졌던 꿈의 일부를 축소하거나 포기해야 할 수도 있습니다.

그리고 대체 소득이 세금 연기된 투자에서 나온다면 더 큰 세금 청구서라는 또 다른 문제로 이어질 수 있습니다.

생존 배우자가 소득세 신고서에 독신 신고자가 되는 경우, 종종 소득세를 더 많이 내야 하는 결과를 낳습니다. 이러한 현상을 때때로 "생존자의 함정" 또는 "과부 처벌"이라고 합니다. 다음과 같이 작동합니다.

단일 신고자는 공동 신고자보다 소득세 신고 시 표준 공제액이 더 적습니다. (2020년 표준 공제액은 공동 신고자의 경우 $24,800이고 독신 신고자의 경우 $12,400입니다. 65세 이상 공동 신고자는 $2,600 추가 공제를 받는 반면 65세 이상 독신 신고자는 $1,650만 더 받습니다.) 더 작은 표준 공제로 동일하거나 유사한 과세 소득이 있는 경우 생존 배우자가 더 높은 세율 범위에 들어가 더 높은 세율을 지불할 가능성이 큽니다.

예를 들어, 과세 소득이 $80,000이고 공동 신고하는 부부로서 세율이 12%인 납세자는 동일한 과세 소득을 가진 단일 신고자의 세율이 22%로 상승하는 것을 볼 수 있습니다. 그 차이로 인해 4월 15일에 수천 달러가 소요될 수 있습니다.

부상에 대한 모욕을 더하기 위해 고소득 퇴직자는 사회 보장에 더 많은 세금, Medicare에 대한 추가 요금, 그리고 아마도 배우자가 사망하기 전에는 적용되지 않았을 순 투자 소득에 대한 추가 세금을 지불하게 될 수 있습니다. , 이러한 세금에 대한 한도는 단일 신고자의 경우 더 낮기 때문입니다.

부부는 “과부의 형벌”과 살아남은 배우자가 자주 겪는 기타 재정 문제를 피하기 위해 무엇을 할 수 있습니까? 다음은 고려해야 할 몇 가지 단계입니다.

1. 사회 보장 혜택이 결혼한 부부에게 어떻게 작용하는지 이해하십시오. 생존 배우자가 받게 될 혜택을 극대화하는 데 도움이 될 수 있는 청구 전략을 최대한 활용하십시오.
2. 배우자 중 한 명 또는 두 명이 고용주 연금을 받는 경우 그 혜택을 극대화할 수 있는 방법도 살펴보세요. . 플랜 관리자에게 사용 가능한 각 지불 옵션에 대해 문의하고 다양한 시나리오를 실행하여 각 옵션이 생존 배우자에게 어떤 영향을 미칠지 결정하십시오.
3. 납세 유예 퇴직 계좌(401(k), 기존 IRA 등)에서 Roth IRA로 돈을 전환하는 것을 고려하십시오. 더 높은 세금 범위에 들어가는 것을 피하기 위해 몇 년 동안 일련의 부분 전환을 수행할 수 있습니다. 돈이 Roth 계좌에 있으면 생존 배우자는 필요한 인출에 대해 세금을 납부하거나 72세에 필요한 최소 분배금을 받아야 하는 것에 대해 걱정할 필요가 없습니다.
4. 혼자 생활을 준비합니다. 상속될 수 있는 모든 보험 증권 또는 계정에 대한 수혜자 지정이 정확한지 확인하십시오. 두 배우자 모두 중요한 문서가 보관된 위치와 액세스에 필요한 계좌 번호 및 비밀번호를 알고 있어야 합니다. 그리고 두 배우자의 이름은 공과금, 임대, 직위 등에 기재되어야 합니다.
5. 부채가 부담이 되지 않도록 하십시오. 생존 배우자에게 재정적 부담을 줄 수 있는 모든 부채(신용카드 계좌, 모기지 및 기타 대출)를 갚도록 노력하십시오.
6. 생명 보험을 구입하거나 업그레이드하는 것을 고려하십시오. 대부분의 생명 보험 지급액은 면세이므로 생존한 배우자는 이 돈을 소득 대체에 사용할 수 있고 과부의 벌금을 피할 수 있습니다.
7. 계획을 세우십시오. 그리고 두 배우자가 재정적 의사결정에 참여하도록 하십시오.

배우자를 잃는 것은 재정에 대해 걱정할 필요 없이 충분히 힘든 일입니다. 다음에 일어날 일에 대한 계획을 세우는 것은 생존자가 편안한 생활 방식을 유지하도록 돕는 데 큰 차이를 만들 수 있습니다. 사회 보장, 퇴직 시 세금, 유산 계획 및 기타 퇴직 관련 문제에 대해 잘 알고 있는 재정 고문은 귀하 또는 귀하의 배우자를 과부 시절에 흔히 겪는 많은 걱정에서 구할 수 있습니다.

Kim Franke-Folstad가 이 기사에 기고했습니다.