한 기자가 QLAC에 투자하면 퇴직자의 RMD와 납부해야 하는 세금을 줄일 수 있는지 문의하기 위해 전화를 걸었습니다. (규정에 따라 70½세부터 401(k) 또는 IRA부터 이러한 필수 최소 분배금을 받기 시작하고 이에 대한 세금을 납부해야 합니다.)
짧은 대답은 예입니다.
완료 대답은 QLAC 결정을 은퇴 자금에 대한 광범위한 고려의 일부로 생각하는 것입니다. 세금 관리도 중요하지만 평생 지속되는 소득을 제공하기 위해 저축을 구조화하는 것도 중요합니다. IRA 투자와 적절하게 결합된 QLAC는 안정적인 평생 소득을 제공할 수 있으며 상속인에게 유산을 제공하는 데 도움이 될 수 있습니다.
이전에 말했듯이 401(k) 또는 기존 IRA의 25%(최대 $130,000)를 사용하여 적격 장수 연금 계약 또는 QLAC를 구매하는 것을 고려하십시오. 이것은 퇴직 후 비용을 예상하여 귀하가 설정한 연령(보통 80 또는 85세)에 지불하기 시작하는 이연 소득 연금의 한 형태입니다. 또한 QLAC 지급금을 받기 시작할 때까지 세금을 유예합니다. QLAC가 마련되면 QLAC가 시작될 때까지 가장 높은 수입을 창출하는 전략을 고려하십시오.
다양한 투자 기회의 균형을 이루는 퇴직 소득 계획을 어떻게 세울 수 있는지 살펴보겠습니다.
먼저 100만 달러를 저축한 은퇴자를 살펴보겠습니다. 그녀는 70세이고 저축액의 100%가 롤오버 IRA에 있습니다. 그녀의 가족력은 그녀가 90대까지 살 가능성이 높다는 것을 보여줍니다. 그녀는 주로 과세 대상 최소 분배금을 줄이기 위해 85세가 되면 소득을 지급하기 시작하는 QLAC에 IRA의 일부를 투자하는 데 관심이 있습니다.
그녀는 또한 이러한 불안정한 시장에서 안정적인 수입원을 제공하기 위해 지금 연금 지급을 제공할 즉각적인 소득 연금에 관심이 있을 수 있습니다. 그녀는 독신이고 아이들은 자립하고 있습니다. 그래서 그녀는 최대 수입을 위해 평생 연금을 고려하고 있습니다.
우리의 투자자는 각 구매에 대한 최적의 가격으로 QLAC 및 즉시 연금 시장을 구매할 수 있습니다. 다른 회사는 다양한 연령대에 더 나은 요금을 제공합니다. 또는 그녀는 이 기회를 활용하여 자신을 위한 퇴직 소득 계획을 세울 수 있습니다.
그녀는 70½세에 시작되는 RMD에 관한 임박한 결정에 직면해 있기 때문에 우리 목적을 위한 좋은 본보기입니다. 그러나 계획 실행 및 결론은 일반적으로 다른 많은 상황에서도 일관됩니다. 다양한 재정 상황에서 퇴직자의 결과를 보여주기 위해 그래픽을 사용할 것입니다.
아래 차트 1은 퇴직자가 주식과 채권을 포함한 IRA 투자에만 의존할 경우 주식 시장에서 4%의 수수료 후 평균 연간 수익률을 기준으로 했을 때의 소득이 어떻게 되는지 보여줍니다. 그 비율은 10% 최악의 장기 시장 중 하나가 될 것입니다. 시장 수익률이 장기 평균인 8%에 가까워지면 소득이 증가하지만 소득 하락 곡선은 나이가 들어도 동일하게 유지됩니다. (우리는 당신이 보게 될 모든 차트에서 4%의 수익률을 사용합니다.)
첫 해에 그녀의 RMD는 $36,496이며, 물론 이는 완전히 과세 대상입니다.
아래 차트 2는 기자의 질문에 대한 답변을 보여줍니다. 우리의 70세 퇴직자는 IRA에서 최대 $130,000를 받아 85세에 지불하기 시작하는 QLAC를 구입할 수 있습니다. 지불금은 그녀가 그 나이에 더 높을 수 있는 의료 및 기타 비용을 충당하는 데 도움이 될 뿐만 아니라 그녀의 IRA를 $130,000 구매 가격만큼 낮추면 70세에서 85세가 될 때까지 RMD와 그에 대해 지불해야 하는 세금이 낮아집니다.
그녀의 RMD는 첫해에 $31,752로 거의 $5,000 감소했습니다. 과세 대상 소득은 처음에는 줄었다가 85세 이후에는 늘어나며, 퇴직 후 소득이 특별히 필요하지 않는 한 세금이 다시 문제가 될 수 있습니다. 물론 이러한 퇴직 후 지출 중 일부는 세금 공제 대상이 될 수 있습니다.
차트 3은 그녀가 즉시 지불을 시작하는 소득 연금(또는 단일 프리미엄 즉시 연금 또는 SPIA라고도 함)을 추가할 때 오늘 추가 보장 소득원을 얻게 되며 투자 전용 계획보다 여전히 낮은 과세 소득을 유지한다는 것을 보여줍니다. ($35,147 vs $36,496).
아래 차트 3은 또한 75, 80, 85에서 시작하여 소득 증가를 제공하는 접근 방식인 QLAC 소득을 "래더링"하는 방법을 보여줍니다. 다시 한 번, 우리는 주식 시장 투자에 대한 4%의 연간 수익률로 결과를 보여줍니다.
보시다시피, 가난한 시장에서도 즉시 소득 연금과 사다리형 QLAC를 결합하면 주식과 채권에만 투자하는 은퇴 계획보다 훨씬 더 많은 소득과 마음의 평화를 얻을 수 있습니다.
IRA 인출을 관리하는 것은 조기 퇴직 기간 동안 꾸준히 증가하는 총 소득을 유지하는 비교적 간단한 방법입니다. 위에서 논의한 바와 같이 RMD는 IRS에서 관리하는 목적으로만 세금을 징수하는 것이지 논리적인 소득 패턴을 제공하기 위한 것이 아닙니다.
아래 차트 4에 나와 있는 것은 Go2Income.com에서 우리 투자자를 위해 생성한 소득 할당 보고서에서 발췌한 것입니다. 이 계획은 초기에 더 많은 과세 소득을 창출하지만 퇴직자는 나중에 소득을 희생하지 않습니다.
소득 할당은 평생 지속할 소득 창출을 강조하는 은퇴 계획 방법입니다. 소득 할당 계획에 따른 소득은 85세까지 정기적으로 증가합니다. 소득 할당은 위의 차트 3에 표시된 DIY 계획과 동일한 수입원을 사용하지만 인출을 RMD 수준으로 설정하지 않고 관리합니다.
Go2Income을 방문하여 소득 할당 도구에 자신의 번호를 입력하십시오. 보기가 마음에 들면 은퇴를 개선할 수 있는 모든 방법을 결정하는 데 도움을 줄 Go2 전문가와 약속 없이 이야기할 수 있습니다.