투자세를 이해하는 데는 약간의 노력이 필요할 수 있지만 많은 투자자들은 그만한 가치가 있다고 생각합니다. 연습을 통해 전략적 투자는 포트폴리오를 확장하는 동안 세금을 낮추는 데 도움이 될 수 있습니다. 자본 이득, 배당 수익, 스톡 옵션 등에 대한 이 가이드를 통해 자세히 알아보십시오.
참고: Stash는 귀하의 특정 재정 상황에 대한 조언을 제공할 수 없으며 이 기사는 일반 교육용입니다. 맞춤형 조언 및 추가 질문이 있는 경우 세무 전문가와 협력하는 것이 좋습니다.
일반적으로 주식 및 기타 투자로 번 돈은 과세 대상입니다. 주식 이득에 대한 세율은 다음과 같은 소득 유형에 따라 다릅니다.
예외가 있습니다. 은퇴를 위한 세제 혜택 계정의 소득은 세금이 유예되거나 면세될 수 있습니다. 예를 들어, 401(k), 403(b) 및 전통적인 IRA 수입은 일반적으로 인출할 때까지 과세 대상이 아닙니다. 그리고 Roth IRA가 있는 경우 수입 및 적격 인출은 일반적으로 면세입니다. 그러나 59½세 이전에 인출하는 것과 같이 적격하지 않은 인출을 하는 경우 일반적으로 세금과 벌금을 내야 합니다.
주식 투자로 얻은 대부분의 돈은 자본 이득으로 간주됩니다. 주식 이득에 대한 세율은 일반 소득에 대한 세율보다 낮을 수 있으므로 복잡한 사항을 이해하면 효과를 볼 수 있습니다.
자본 이득은 투자를 판매하여 얻은 이익입니다. 다음은 가상의 예입니다.
($10 x 10 =$100)
($15 x 10 =$150)
($150 – $100 =$50)
지불한 금액보다 적은 금액으로 투자를 판매하는 경우를 자본 손실이라고 합니다. 자본 이득처럼 계산됩니다. 총 판매 가격에서 초기 투자 금액을 뺍니다. 경우에 따라 이전 연도의 자본 손실을 이월할 수 있습니다.
매도하기 전에 주식을 1년 미만으로 보유하면 IRS는 단기 자본 이득을 얻는 이익을 고려합니다. 그러나 1년 이상 보유하면 수익은 장기 자본 이득입니다. 양도소득세율은 일반적으로 각각 다르기 때문에 둘 다 이해해야 합니다.
단기 자본 이득은 직장에서 번 소득과 마찬가지로 경상 소득으로 과세됩니다. 2022년 현재 이러한 세율은 귀하의 세금 등급에 따라 10%에서 37% 사이입니다.
장기 자본 이득은 일반적으로 소득에 따라 0%, 15% 또는 20%의 특별 자본 이득 세율로 과세됩니다. 드문 경우지만 비율은 28%까지 올라갑니다. 하지만 많은 사람들의 경우 일반 소득세율보다 낮습니다.
IRS에 따르면 "'순 자본 이득'이라는 용어는 해당 연도의 순 장기 자본 이득이 해당 연도의 순 단기 자본 손실보다 많은 금액을 의미합니다." 따라서 장기 자본 이득이 있지만 단기 자본 손실이 있는 경우 이익에서 손실을 빼면 순 자본 이득이 됩니다. 세금을 내야 하는 금액입니다.
배당 소득은 일반적으로 과세 대상입니다. 비율은 귀하가 얻는 배당금 유형에 따라 다릅니다.
배당금이 보통인지 적격인지는 주로 보유 기간을 충족했는지 여부에 따라 달라집니다. 즉, 주어진 기간 동안 60~90일 동안 주식을 보유했음을 의미합니다. 1099-DIV 세금 양식은 배당금이 어떤 범주에 속하는지 알려줍니다.
직업 보상 패키지의 일부로 스톡 옵션을 받을 수 있습니다. 이것은 신생 기업과 기술 회사에서 가장 일반적입니다. 스톡 옵션은 매수 당시의 주식 시장 가격에 관계없이 부여 가격이라고 하는 특정 가격으로 주식을 살 수 있는 권리를 부여합니다. 부여 가격으로 주식을 매수하기로 결정하는 것을 스톡옵션 행사라고 합니다. 이상적으로는 옵션을 행사할 때 주식의 가격이 부여 가격보다 높기 때문에 할인을 받을 수 있습니다.
다음은 작동 방식에 대한 가상의 예입니다.
스톡 옵션은 법정 또는 비법정으로 간주되며 세금은 유형별로 다르게 적용됩니다.
투자 소득에 대한 세금은 일반적으로 다른 세금과 동일한 일정으로 납부해야 합니다. 대부분의 사람들은 그 때 연간 세금 보고서를 제출하지만 일부 사람들은 분기별 추정세를 납부하거나 다른 회계 달력을 사용합니다.
한 가지 예외는 401(k), 403(b) 또는 IRA와 같은 세금 혜택이 있는 계좌에 주식을 보유하고 있는 경우입니다. 이 경우 적격 인출을 하지 않는 한 세금을 내지 않을 것입니다. Roth IRA가 있는 경우 적격 인출에는 일반적으로 세금이 전혀 부과되지 않습니다. 그러나 적격하지 않은 인출은 세금과 벌금이 부과될 수 있습니다.
다음은 세금 청구서에 영향을 미칠 수 있는 5가지 전략입니다.
IRS는 2022년에 일부 세금 변경을 시행했습니다. 다음은 알아두면 좋을 몇 가지 주요 사항입니다.
투자를 통해 돈을 벌면 세금에 영향을 미칠 가능성이 높습니다. 주식에 대한 세금을 줄이기 위해 사용할 수 있는 여러 가지 전략이 있습니다. 다양한 접근 방식이 개인 상황에 어떻게 적용되는지 이해하기 위해 세무 전문가와 협력할 수 있습니다. 그리고 Stash의 세금 리소스 센터는 중요한 세금 날짜와 양식을 최신 상태로 유지하는 데 도움이 될 수 있습니다.
때때로. 세금 손실 추수를 통해 공제할 수 있는 "초과 손실"에 대한 제한이 있으며 자본 이득이 자본 손실을 상쇄할 수 있습니다. 초과 손실을 향후 과세 연도로 이월할 수 있습니다.
IRA 및 401(k)와 같은 은퇴를 위한 세금 혜택이 있는 계정 내에서 주식을 거래하는 것은 일반적으로 적격 인출에 과세 대상이기는 하지만 양도소득세가 발생하지 않습니다.
배당금 재투자 프로그램(DRIP)에 참여하는 것은 귀하의 납세 의무에 직접적인 영향을 미치지 않습니다. 그러나 DRIP 프로그램은 일반적으로 복리 효과를 높여 장기적으로 더 큰 수익을 올릴 수 있는 잠재력을 제공합니다.
일반적으로 없습니다. 특별한 경우를 제외하고는 주식을 팔 때 번 돈에 대해서만 세금을 냅니다. 가치가 상승하는 주식을 보유하면 세금에 영향을 미치지 않습니다.