73세에 필수 최소 분배액(RMD)을 받기 시작하면 매년 세전 퇴직 계좌에서 일정 금액을 인출해야 합니다. 생활비로 그 돈이 필요하지 않더라도 생산적으로 사용할 수 있습니다. 많은 은퇴자들은 RMD를 과세 중개 계좌에 재투자하고, 비상 저축에 추가하고, 소득 창출 투자를 구매하고, 부채를 상환하거나, 과세 소득을 줄이기 위해 적격 자선 분배에 자금의 일부를 사용하는 것을 선택합니다.
재무 자문가는 귀하의 전반적인 은퇴 계획에 도움이 될 수 있는 다양한 RMD 전략을 평가하는 데 도움을 줄 수 있습니다.
RMD를 받으면 그 돈은 과세 소득이 되지만 여전히 사용할 수 있습니다. 납부해야 할 세금을 납부한 후 남은 자금을 일반 투자 계좌에 재투자할 수 있습니다. 일반적인 옵션에는 뮤추얼 펀드, 상장지수펀드(ETF), 배당금 지급 주식 또는 고수익 저축 상품이 포함됩니다. 이 전략의 목표는 은퇴 계좌에서 돈이 빠져도 돈이 계속 늘어나는 것입니다.
재투자하기 전에 자금이 얼마나 빨리 필요할지 생각해 보십시오. 몇 년 내에 사용할 예정이라면 예금증서(CD), 머니마켓 펀드, 단기 국채 등 보다 안전한 선택을 원할 수 있습니다. 펀드를 더 오랫동안 투자할 수 있다면 주식과 채권 펀드를 혼합하여 수익과 성장 잠재력을 모두 제공할 수 있습니다. 과세 계정의 수입은 매년 보고될 수 있으므로 새로운 투자가 세금에 어떤 영향을 미칠 수 있는지 검토하는 것도 중요합니다.
RMD를 재투자하는 것은 이미 사회보장, 연금, 연금 등을 통해 꾸준한 수입을 얻고 있고 정기적인 비용을 지불하기 위해 RMD에 의존하지 않는 퇴직자에게 적합할 수 있습니다. 또한 미래의 의료 비용을 위해 포트폴리오를 늘리거나 상속인에게 더 많은 자산을 남기고 싶어하는 은퇴자에게도 효과적일 수 있습니다. 이 돈을 계속 투자하면 시간이 지나도 구매력을 유지하는 데 도움이 될 수 있습니다.
RMD에 부과된 세금을 납부한 후 기존 IRA, SEP IRA, SIMPLE IRA, 401(k) 또는 403(b)의 나머지 자금을 일반 투자 계좌로 이동할 수 있습니다. 이렇게 하면 인출된 자금을 계속 투자하고 과세 유예 계좌에서 나온 후에도 계속해서 성장할 수 있는 가능성을 제공합니다.
현물 자산을 매각하는 대신 은퇴 계획의 현물 자산을 과세 계정으로 이전할 수도 있습니다. 이는 뮤추얼 펀드, ETF 또는 개별 주식과 같은 동일한 투자를 이동하고 해당 이동 가치가 RMD에 포함된다는 것을 의미합니다. IRS는 인출을 받고 그에 대한 세금만 납부하도록 요구합니다. 돈을 팔거나 쓸 필요는 없습니다.
과세 계정은 매년 보고해야 할 소득과 자본 이득을 창출할 수 있습니다. 재정 자문가나 세무 전문가는 귀하의 재투자 옵션을 검토하고, 세금 효과를 관리하며, 해당 계획이 귀하의 전반적인 은퇴 목표에 맞는지 확인하는 데 도움을 드릴 수 있습니다.
RMD로 연금에 자금을 조달하는 것은 이미 단기 필요에 필요한 충분한 유동 자산을 보유하고 있으며 미래 소득의 일부를 확보하려는 은퇴자에게 적합합니다. 이 전략은 은퇴 저축의 일부를 예측 가능한 지불금으로 전환하는 동시에 다른 자산을 성장이나 긴급 상황에 사용할 수 있도록 유지합니다.
연금은 보장된 수입원으로 선불금을 교환하는 보험 회사와의 계약입니다. 일부 퇴직자는 연간 RMD 인출을 통해 점차적으로 연금을 조달하고 70대 후반 또는 80대 초반에 지불을 시작하며 다른 수입원이 줄어들 수 있습니다.
예를 들어, 연간 RMD를 받는 퇴직자는 이 인출금을 사용하여 이연 소득 연금의 일부를 구매할 수 있습니다. 그리고 80세가 되면 이러한 구매로 이자율과 계약 조건에 따라 평생 추가 월 소득을 얻을 수 있습니다.
다양한 유형의 연금은 다양한 기능을 제공합니다. 고정 연금은 정해진 금액을 지급하는 반면, 변액 연금과 지수형 연금은 지급액을 투자 성과 또는 시장 지수에 연결합니다. 일부 계약에는 시간이 지남에 따라 지급액이 늘어나는 인플레이션 라이더가 포함되어 있지만 일반적으로 초기 지급액은 감소합니다. 비용, 해약 기간 및 보증이 다양하므로 자금을 투입하기 전에 옵션을 비교하는 것이 중요합니다.
소득세 계산기를 사용하여 RMD 소득을 추가하면 과세 소득과 전체 납세 의무가 어떻게 변경되는지 알아보세요.
비상 자금을 사용하면 집 수리, 의료비 또는 가족을 돕기 위한 여행 등 예상치 못한 비용에 필요한 현금을 신속하게 확보할 수 있습니다. 이 예비금을 보유하면 잘못된 시기에 장기 투자 상품을 판매하는 것을 방지할 수 있습니다.
은퇴 시에는 소득을 포트폴리오에 의존할 수 있기 때문에 시장 하락이 더 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 비상 자금은 시장이 하락하는 기간 동안 쿠션을 제공하여 위험을 줄이는 데 도움이 됩니다. 경기 침체기에 투자 계좌에서 인출하는 대신 시장이 안정될 때까지 저축한 현금에서 인출할 수 있습니다.
일부 재무 설계사들은 은퇴자들에게 1~2년치 생활비를 비상 자금으로 보관할 것을 권장합니다.
RMD 자금을 고수익 저축 계좌, 머니 마켓 펀드, CD 등 안전하고 이자가 붙는 계좌에 보관할 수 있습니다. 예를 들어 $10,000 RMD를 받는 경우 연 4%의 이자를 받는 계좌에 이를 넣으면 유동성과 적당한 성장이 모두 추가됩니다. 이 계좌는 원금을 보호하고 시장 노출 없이 쉽게 접근할 수 있도록 해줍니다.
RMD를 적격 자선 배분(QCD)에 재투자하면 과세 소득을 줄이고 퇴직 인출 효율성을 높일 수 있습니다. QCD를 사용하면 70 ½세가 되면 2026년에 최대 $111,000까지 IRA에서 승인된 자선 단체로 직접 이체할 수 있습니다. 1 그리고 귀하가 73세 이상인 경우 이체 금액도 RMD에 포함되지만 조정 총소득(AGI)에서는 제외됩니다.
QCD 금액은 과세소득에 들어가지 않기 때문에 표준공제를 이용하더라도 전액 혜택을 받을 수 있습니다. 예를 들어, RMD 총액이 $30,000이고 QCD를 통해 $12,000를 자선 단체에 기부한 경우 $18,000만 과세 소득으로 표시됩니다. 소득 수치가 낮을수록 낮은 세율 계층을 유지하고 소득 기반 단계적 폐지의 영향을 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다.
AGI를 낮추면 사회 보장 혜택에 대한 소득세를 줄이고 메디케어 소득 추가 요금에 대한 노출을 제한하며 특정 세금 공제 자격을 유지하는 데 도움이 될 수 있습니다.
RMD 인출을 사용하여 Roth IRA 전환을 완료할 수 없더라도 이를 사용하여 해당 전환으로 인해 발생한 세금을 납부할 수 있습니다. 예를 들어 RMD가 $40,000인 경우 $40,000를 Roth IRA로 전환해도 해당 요건을 충족할 수 없습니다. 먼저 $40,000를 인출하여 현금이나 과세 계좌로 옮겨야 합니다. 인출이 완료되면 해당 $40,000의 일부 또는 전부를 사용하여 같은 해에 완료된 별도의 Roth 전환에 대한 소득세를 납부할 수 있습니다.
기존 IRA 또는 401(k)에서 Roth IRA로 자산을 이동하는 경우 변환된 금액은 해당 연도의 과세 소득으로 처리됩니다. RMD를 사용하여 세금 고지서를 충당하면 Roth 계정에 추가된 총액을 줄이지 않고도 다른 자금을 전환할 수 있습니다.
이 접근 방식은 향후 세금 노출을 관리하고 시간이 지남에 따라 필수 인출 금액을 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다. 자산이 Roth IRA에 있으면 더 이상 연간 RMD가 적용되지 않으며 적격 인출에는 세금이 면제됩니다. RMD를 사용하여 매년 전환세를 납부하면 과세 대상 은퇴 계좌에서 점차적으로 자금을 이체할 수 있으며 향후 소득 계획에 더 많은 유연성을 확보할 수 있습니다.
73세에 RMD를 복용하기 시작하면 매년 돈을 인출해야 하지만 여전히 현명하게 사용할 수 있습니다. 세금을 납부한 후 나머지를 투자하고, 연금으로 추가 소득을 쌓고, 긴급 상황에 대비해 현금을 보관하고, QCD를 통해 세금을 낮추거나, Roth 전환에 대한 세금을 납부하는 데 사용할 수 있습니다. 귀하의 선택은 귀하의 소득, 지출 및 목표에 따라 달라집니다. 금융 또는 세무 전문가가 RMD를 최대한 활용하는 방법을 결정하는 데 도움을 줄 수 있습니다.
사진 출처:©iStock.com/Andrii Dodonov, ©iStock.com/shapecharge, ©iStock.com/Iuliia Zavalishina
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