15분 읽기 | 2026년 2월 23일
부모님이 "내 아이의 미래에 어떻게 투자할 수 있나요?"라고 질문하시는 것을 좋아합니다.
그것은 우리 귀에 듣기 좋은 음악입니다. 왜냐하면 이는 귀하가 자녀를 성공으로 인도하고 가계도를 바꿀 수 있는 방법에 대해 이미 생각하고 있다는 것을 의미하기 때문입니다.
매달 대학 진학 자금을 위해 약간의 돈을 저축하는 것부터 샐리가 첫 집에 대한 계약금을 저축할 수 있도록 관리 계좌를 개설하는 것까지, 자녀가 둥지를 떠난 후 미리 시작할 수 있도록 도와줄 현명한 방법이 많이 있습니다.
그리고 이제 트럼프 계정이라는 새로운 옵션이 추가되었습니다.
의회는 지난 여름 OBBBA(One Big Beautiful Bill Act)를 통과시켰을 때 2025년부터 2028년 사이에 태어난 모든 적격 아동에게 1,000달러의 예금을 제공한다는 헤드라인을 장식하는 어린이를 위한 새로운 투자 계좌인 Trump Accounts를 도입했습니다. 당연히 이는 전국의 부모와 예비 부모의 관심을 끌었습니다.
정부가 개입할 때마다 질문을 시작하는 것은 자연스러운 일입니다. . . 많은 질문. 그렇다면 트럼프 계정이란 정확히 무엇이며, 사용해야 할까요?
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Trump 계좌는 어린이를 위한 새로운 유형의 세금 우대 투자 계좌입니다. 유효한 사회보장번호가 있는 18세 미만의 미국 어린이라면 누구나 Trump 계정을 만들 수 있으며, 이 계정은 자녀가 18세가 될 때까지 자녀를 대신하여 계정을 관리할 부모 또는 법적 보호자가 개설할 수 있습니다.
그리고 2025년 1월 1일부터 2028년 12월 31일 사이에 미국에서 태어난 모든 어린이에 대해 재무부는 2026년 7월 4일 이후에 해당 계좌가 사용 가능해지면 일회성 $1,000 예금으로 해당 계좌에 자금을 지원할 것입니다.1
트럼프 계정은 전통적인 IRA와 529 계획 사이의 교차점으로 제시되고 있습니다. 정부에 따르면 이러한 Trump 계정의 목표는 "18세 미만의 미국 시민을 위한 세금 혜택이 있는 투자 계정을 만들어 수백만 명의 어린이를 위한 장기적인 재정 안정을 구축"하는 것입니다. 2
도널드 트럼프 대통령은 "이것은 수백만 명의 미국인이 우리 경제의 힘을 활용하여 다음 세대를 부양하는 데 도움이 될 친가족적 계획입니다. 그리고 그들은 정말로 삶에서 큰 도약을 얻게 될 것입니다."라고 말합니다.3
문제는 다음과 같습니다. Trump 계정은 할 수 있습니다 귀하의 자녀가 초기 정부 기부금 $1,000를 받을 자격이 있다면 개장할 가치가 있습니다. 그러나 그것은 게임 체인저가 아닙니다. 실제로 자녀의 미래에 투자할 수 있는 더 효과적인 방법이 여러 가지 있습니다(그 이유는 잠시 후에 설명하겠습니다).
하지만 먼저 귀하와 귀하의 가족을 위해 최선의 결정을 내릴 수 있도록 Trump 계정의 작동 방식과 실제 규칙이 무엇인지 살펴보겠습니다.
트럼프 계정에 대해 다룰 내용이 많기 때문에 편안하게 지내시길 바랍니다! 가능한 한 간단하게 설명하려고 노력하겠지만, 트럼프 계정이 어떻게 작동하는지 기본적인 내용을 아는 것이 중요합니다. 그러면 앞으로 어떤 일이 일어날지 이해할 수 있을 것입니다.
Trump 계정은 위험을 최소화하면서 장기적인 성장을 위해 설계되었습니다. 법에 따라 Trump 계정은 미국 주식 시장 전체의 성과를 전체적으로 반영하는 광범위한 미국 주식 지수 펀드(예:S&P 500 지수 펀드)에만 투자할 수 있으며 레버리지를 사용하지 않고(즉, 부채를 사용하여 주식을 매입하지 않음) 연간 수수료를 0.10% 이하로 청구할 수 있습니다.4
즉, Trump 계좌에 있는 자금은 S&P 500 인덱스 펀드나 이와 유사한 다양한 저비용 인덱스 펀드 포트폴리오를 통해 자녀를 대신하여 주식 시장에 투자됩니다.
정부에 따르면 해당 계좌는 처음에는 재무부의 '지정 금융 대리인'이 관리하지만, 부모가 원할 경우 나중에 자신의 중개업체로 계좌를 이체할 수 있습니다.5
자녀가 태어난 때부터 18세가 되는 때까지의 기간(보통 사람들이 어린 시절이라고 부르는 시기) )를 성장기라고 합니다. Trump 계정의 경우 18세가 되기 전 해 12월 31일에 종료됩니다.
성장 기간 동안 자녀의 Trump 계좌에 연간 최대 5,000달러의 세후 자금을 기부할 수 있습니다(필수 사항은 아님).6 기부금은 가족, 친구, 고용주, 계좌에 이름이 있는 자녀(소득이 생기기 시작하면) 등 다양한 출처에서 올 수 있습니다.
고용주는 직원 또는 부양가족당 연간 최대 $2,500까지만 기여할 수 있으며 해당 금액은 $5,000 한도에 포함됩니다. 그러나 이러한 기부금은 직원의 과세 소득에 포함되지 않습니다.7
우리가 언급한 "세후" 부분이 중요합니다. 이는 하지 않을 것을 의미합니다. 자녀의 트럼프 계정에 기부한 금액에 대해 세금 공제를 받으세요.
자녀가 18세가 될 때까지 해당 계정에 기부할 수 있습니다. 그 이후에는 계정이 기존 IRA처럼 작동하기 시작합니다. 즉, 귀하의 자녀는 계속해서 계정에 기부할 수 있지만 부모와 보호자는 그렇게 할 수 없습니다.8
성장기 동안 트럼프 계좌에 있는 돈은 아이의 소유가 됩니다. 그러나 성인(대부분의 경우 부모 또는 보호자)은 자녀가 18세가 될 때까지 자녀를 대신하여 행동할 권한이 있습니다.
자녀가 18세가 되면 계정의 열쇠가 자녀에게 넘겨집니다(그때가 지나면 . . . 아이들은 너무 빨리 성장합니다!).9
일반적으로 자녀가 18세가 될 때까지 누구도 트럼프 계좌에서 돈을 인출할 수 없습니다. 그 이후에는 인출에 대한 표준 IRA 규정이 적용됩니다. 이는 특정 적격 비용에 대해 위약금 없이 계좌에서 일부 자금을 인출할 수 있음을 의미합니다. —여기에는 교육비, 첫 주택 계약금 또는 창업 비용이 포함됩니다.10
하지만 자녀가 Trump 계정을 사용하여 새 자동차나 최신 기술 기기를 구입하려는 경우 Uncle Sam에게는 적합하지 않으며 10% 조기 인출 벌금이 부과될 가능성이 높습니다.11
Trump 계좌의 기능은 기존 IRA와 유사합니다. 즉, 계좌 내부의 금액이 과세 유예로 늘어납니다. 이는 계좌에서 인출된 금액 중 적어도 일부에 대해 세금을 납부해야 함을 의미합니다.
돈이 어디에 사용되는지에 관계없이 Trump 계좌에서 인출하면 일반 소득으로 간주되어 일반 소득세율로 과세됩니다. 따라서 자녀가 인출하려는 자금 중 일부에 대해 세금을 납부할 준비를 해야 합니다.
그러나 좋은 소식은 해당 자금이 인출되면 투자 증가분에만 세금이 부과된다는 것입니다. 계정에 납부된 세후 기부금은 아닙니다 해당 금액이 인출되면 다시 세금이 부과됩니다.12
어린이용 트럼프 계정:주요 기능 및 세부정보
기능
세부정보
자격
사회보장번호가 있는 18세 미만의 모든 어린이는 계정을 만들 수 있습니다.
초기 자금
2025년부터 2028년 사이에 태어난 모든 미국 어린이에 대해 미국 재무부에서 일회성으로 1,000달러를 예치합니다.
시작일
계정은 2026년 7월 4일 이후부터 사용할 수 있습니다.
기여 한도
세후 금액으로 연간 최대 $5,000
투자 옵션
레버리지가 없고 수수료가 0.10%로 제한되는 광범위한 미국 주가지수 펀드로 제한됩니다.
세금
투자된 돈은 과세 이연으로 증가하고 인출은 경상 소득으로 과세됩니다. 투자 증가에만 세금이 부과됩니다. 세후 기여금은 해당 자금이 인출될 때 다시 과세되지 않습니다.
소유권
계정은 자녀가 소유하지만 자녀가 18세가 될 때까지는 부모 또는 보호자가 관리합니다.
액세스
일반적으로 자녀가 18세가 될 때까지 자금을 인출할 수 없습니다. 그 이후에는 교육이나 첫 주택 구입과 같은 적격 비용에 대해 표준 IRA 인출 규정이 적용됩니다.
2026년 7월 5일에 아침에 일어나서 편지와 아기의 트럼프 계좌에 대한 정부로부터의 1,000달러 수표를 받을 것이라고 생각한다면 다시 생각해 보십시오. 정부가 그렇게 그렇게 만들 것이라고는 생각하지 못했습니다. 쉽죠?
자동은 아니지만 Trump 계정에 가입하는 과정은 매우 간단합니다. 수행해야 할 작업은 다음과 같습니다.
두 가지 방법으로 적격 자녀를 위한 Trump 계정을 개설할 수 있습니다. 새로 생성된 IRS 양식 4547.13을 사용하여 2025 과세 연도에 세금을 신고할 때 등록할 수 있습니다. Ramsey SmartTax를 포함한 온라인 세금 소프트웨어 프로그램을 사용하면 세금 신고서를 제출할 때 해당 양식을 작성할 수 있습니다.
또는 기다리고 싶으시면 2026년 여름까지 제공되는 온라인 포털을 통해 등록하실 수 있습니다.14
처음에는 모든 Trump 계정이 재무부 지정 금융 대리인을 통해 생성 및 보관됩니다. 그러나 어느 시점이 되면 부모나 보호자는 간단한 수탁자 간 롤오버를 통해 Trump 계좌의 전체 잔액을 자신이 선택한 중개 회사로 이체할 수 있습니다.
Trump 계정이 설정되면 해당 계정에 계속 투자할 것인지, 아니면 그냥 자금이 늘어나도록 놔둘 것인지 결정할 수 있습니다.
다음 질문이 제기됩니다:정부의 초기 예치금 이상으로 자녀의 Trump 계정에 더 많은 금액을 기부해야 합니까?
Ramsey SmartTax에는 큰 비용을 들이지 않고도 연방 세금을 납부하는 데 필요한 모든 것이 있습니다.
시작하세요
정부의 1,000달러 이상을 트럼프 계좌에 넣기 전에 자녀를 위한 다른 투자 방법과 비교하는 것이 중요합니다.
물론, 2025년에서 2028년 사이에 태어난 아기가 있다면 트럼프 계정을 개설하는 데 아무런 문제가 없습니다. 천달러는 천달러입니다. 샘 삼촌이 오프라 윈프리에게 돈을 가득 주고 돈을 나눠주기 시작할 때 우리는 거절하지 않을 것입니다. (무료가 아닙니다 그래도 돈. 돈은 어딘가에서 나와야 하며, 이 경우에는 귀하와 같은 납세자의 지갑에서 나옵니다.)
하지만 초기 입금액이 Trump 계좌에 입금되면 자녀의 미래를 위해 다른 곳에 투자하는 동안 그 돈은 그대로 두는 것이 좋습니다. 트럼프 계정은 그렇게 보일 수도 있습니다 좋은 아이디어 같지만 자세히 볼수록 매력이 떨어집니다. 사실, 그것은 아이들을 위한 게임 체인저라기보다는 정치적인 묘기에 가깝습니다. 이유는 다음과 같습니다.
Trump 계정에 기부하면 기본적으로 융통성이 없고 사용할 수 없는 계정에 돈이 갇히게 됩니다. 귀하와 귀하의 자녀는 적어도 동안 그 돈을 사용할 수 없게 됩니다. 18년. 그리고 자녀가 다음에 있을 때 돈을 인출할 수 있으면 계좌에서 투자 증가분에 대해 세금을 내야 합니다.15 1번을 선택하세요.
그리고 자녀가 연방 정부가 "승인"하지 않은 이유로 해당 자금을 사용하기를 원하는 경우 어떻게 해야 합니까? 글쎄요, 안됐네요. 자녀의 나이와 돈을 사용하려는 용도에 따라 자녀가 그렇게 할 경우 추가 인출 벌금이 부과될 수 있습니다. 2스트라이크
게다가 트럼프 계정에 대한 투자는 귀하가 통제할 수 없으며 정부가 통제합니다. 이는 귀하의 투자 선택을 제한하고 힘들게 번 돈을 투자하는 방법에 대한 통제력을 약화시킵니다. 3스트라이크를 하면 아웃입니다!
Trump 계정의 한계를 이해하고 나면 다른 옵션이 더 나은 경우가 많은 이유를 더 쉽게 알 수 있습니다.
자녀를 위해 투자하는 가장 좋은 방법과 다른 방법
<머리>계정 유형
최고의 사용 사례
세금 처리
유연성
주요 장점
트럼프 계정
장기, 정부 주도 투자
세금 이연 성장; 일반 소득으로 과세되는 인출
매우 제한됨
자격을 갖춘 어린이를 위한 일회성 $1,000 헤드 스타트
529 대학 저축 계획
교육비
자격을 갖춘 교육비에 대한 면세 성장 및 면세 인출
중간
대학 등록금에 대한 세금 처리 개선
커버델 ESA
K-12 및 대학 교육
자격을 갖춘 교육비에 대한 면세 성장 및 면세 인출
중간
K-12 및 대학 비용으로 사용 가능
UGMA/UTMA 관리 계정
집, 결혼식, 일반 지원 등 향후 비용
과세 대상 계정(아동 친화적인 세금 규정 적용)
높음
기부 한도가 없으며 투자 선택 폭이 넓습니다.
수탁 로스 IRA
자녀의 장기 퇴직
면세 성장 및 면세 퇴직 인출
높음(근로 소득이 있는 경우)
장기적인 세금 혜택 및 지속적인 기부에 적합
들어보세요. Trump 계정에 들어갈 금액과 동일한 금액을 가져와 현명하게 투자했다면(특히 금융 자문가의 도움을 받아) 잠재적으로 Trump 계정에 투자하는 것보다 더 많은 수익을 얻을 수 있습니다. 또한 이 과정에서 더 많은 유연성과 접근성, 더 나은 세금 혜택을 누릴 수 있습니다.
다음은 Trump 계정보다 귀하와 귀하의 자녀에게 더 나은 서비스를 제공할 수 있는 몇 가지 계정입니다:529 플랜 및 ESA, UGMA 및 UTMA 계정, 관리 Roth IRA.
예를 들어, 529 플랜을 사용하면 자녀의 대학 비용을 특별히 절약할 수 있습니다. 529 계획의 수입은 비과세되며 자녀가 해당 자금을 적격 교육비로 사용하는 경우 인출에는 어떤 영향도 받지 않습니다. 연방 소득세. Trump 계좌를 사용하여 대학 등록금을 지불하는 경우 귀하 또는 귀하의 자녀는 투자 수익에 대해 세금을 납부해야 합니다.
Coverdell 교육 저축 계좌(ESA)는 초등학교, 고등학교 및 대학 교육을 포함하여 자격을 갖춘 교육 비용을 지불하는 데 도움이 되도록 설계된 또 다른 세금 혜택을 받는 투자 계좌입니다. 단점은 자녀당 연간 기부금 한도가 2,000달러로 낮다는 것입니다.16 그러나 이 자금은 교육에 사용되는 경우 면세 성장, 면세 인출과 같은 매우 훌륭한 세금 혜택을 제공합니다.
집에 대한 계약금, 미래의 결혼식 또는 기타 큰 비용으로 자녀를 돕기 위해 Trump 계정을 사용할 생각이라면 아마도 UTMA(Uniform Transfers to Minors Act) 또는 UGMA(Uniform Gift to Minors Act) 계정과 같은 관리 계정을 사용하는 것이 더 나을 것입니다.
UGMA 및 UTMA는 기여 한도가 없는 과세 투자 계좌(또는 중개 계좌)입니다. 이는 귀하(그리고 할머니, 할아버지와 같은 다른 가족 구성원)가 Trump 계정의 연간 한도인 $5,000를 훨씬 초과하여 기부할 수 있음을 의미합니다.
또한 이러한 계좌는 주식 시장 지수를 능가하는 것을 목표로 하는 뮤추얼 펀드를 포함하여 투자할 수 있는 항목에 대해 훨씬 더 많은 유연성을 갖고 있습니다.
529 플랜과 달리, 돈을 인출하지 않더라도 해당 계좌에서 소득이 발생하면 매년 세금을 납부해야 합니다. 하지만 좋은 소식은 처음 $1,350는 세금이 면제되고, 다음 $1,350은 자녀의 낮은 세율로 과세되고 나머지는 부모의 세율로 과세된다는 것입니다.17 게다가 자녀는 어떤 이유로든 인출 벌금 없이 계좌에서 돈을 인출할 수 있습니다.
몇 년을 빨리 감아 보겠습니다. 귀하의 자녀는 현재 고등학교에 다니고 있으며 밤이나 주말에 이웃을 돌보거나 좋아하는 패스트푸드 레스토랑에서 햄버거와 감자튀김을 먹으며 약간의 돈을 더 벌고 싶어합니다. 이제 근로 소득이 생겼으므로 귀하가 그들을 대신하여 관리 Roth IRA를 개설할 수 있습니다.
우리는 사랑합니다 관리형 Roth IRA. 자녀에게거대한 즐거움을 선사합니다. 은퇴부터 시작하세요. 그리고 다음 내용을 확인하세요. 은퇴 시 계좌에서 인출하는 금액에 대해서는 세금을 내지 않아도 됩니다. .
귀하의 자녀를 위해 관리형 Roth IRA를 개설하려면 반드시 근로 소득이 있어야 하며 계좌에 대한 기부금은 해당 연도에 자녀가 벌어들인 소득보다 클 수 없다는 점을 명심하십시오.
자녀가 성년(거주하는 주에 따라 18세 또는 21세)이 되면 계좌에 대한 통제권이 자녀에게 이전되며 자녀는 계속해서 계좌에 돈을 넣을 수 있습니다!
귀하의 목표에 맞는 계정은 무엇입니까?
<머리>귀하의 목표
최상의 옵션
이유
대학 또는 교육
529 또는 Coverdell ESA
교육비에 대한 최고의 세금 처리
첫 집 또는 결혼식
UGMA/UTMA
제한이 적은 유연한 출금
장기 퇴직
관리인 로스 IRA
수십년에 걸친 면세 성장
정부 종자돈
트럼프 계정
자격을 갖춘 어린이를 위한 일회성 $1,000의 정부 예금이 포함됩니다.
귀하의 자녀가 Trump 계정을 사용할 자격이 있는 경우 및 초기 보증금 1,000달러를 지불하고 천 달러를 청구하세요. 당연한 일입니다.
귀하와 귀하의 자녀가 주식 시장의 역사적 성과를 반영하는 인덱스 펀드에 투자한 계좌에 1,000달러를 남겨둔다면 55세가 되면 계좌에 약 240,000달러를 갖게 될 것입니다. 나쁘지 않습니다!
그러나 지속적인 투자의 경우 529 플랜, 관리 계정 또는 관리 Roth IRA(자녀가 소득을 얻은 후)와 같은 기존 투자 계좌를 사용하면 더 많은 유연성, 더 나은 세금 혜택 및 더 넓은 범위의 투자 옵션은 물론 더 나은 결과를 얻을 수 있습니다.
무엇을 하든, 재정적 결정의 우선순위를 정할 때 Ramsey의 7가지 아기 단계를 따르십시오. 즉, 빚이 없어야 하고, 전액 비상 자금을 갖고 있어야 하며, 먼저 은퇴를 위해 총소득의 15%를 투자해야 합니다(베이비 단계 1~4). 그러면 자녀의 대학 학자금과 기타 향후 지출을 위해 저축을 시작할 준비가 되었습니다(이를 베이비 5단계라고 함).
이는 수백만 명의 미국인이 빚에서 벗어나 시간이 지남에 따라 부를 쌓고 자녀에게 유산을 물려주는 데 도움이 된 입증된 계획입니다. 이제 당신 차례입니다!
이 문서에서는 투자 주제에 대한 일반적인 지침을 제공합니다. 귀하의 상황은 독특할 수 있습니다. 현재 상황에 대한 계획을 논의하려면 SmartVestor에 연결하세요 프로. Ramsey Solutions는 참여하는 Pro의 유료 비클라이언트 프로모터입니다.
작가 소개
램지 솔루션
Ramsey Solutions는 1992년부터 사람들이 자신의 돈에 대한 통제력을 되찾고, 부를 쌓고, 리더십 기술을 키우고, 개인 개발을 통해 삶을 향상시킬 수 있도록 돕는 데 전념해 왔습니다. Ramsey Press에서 출판한 22권의 책(전국 베스트셀러 12권 포함)과 매주 1,700만 명 이상의 청취자가 있는 2개의 신디케이트 라디오 쇼 및 10개의 팟캐스트를 통해 수백만 명의 사람들이 우리의 금융 조언을 활용해 왔습니다. 자세히 알아보기
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