개인 은퇴 계좌(IRA)에 돈을 저축하는 것은 세금 유예 전통 IRA 또는 면세 Roth IRA 여부에 관계없이 좋은 생각입니다. 그러나 어떤 경우에는 Roth가 세금 절감과 기존 IRA가 제공하지 않는 자금에 대한 액세스를 제공할 수 있습니다. 기존 IRA를 Roth로 전환할 수 있지만 그렇게 하기 위해 상당한 세금을 지불할 가치가 있습니까?

모든 상황은 다릅니다. 기존 IRA를 Roth로 전환하여 비과세 성장을 실현하고, 세금 절감액을 상속인에게 전달하거나, 59½세가 되기 전에 Roth에서 벌금 없이 인출할 수 있는 규칙을 활용할 수 있습니다. Roth IRA 전환이 작동하는 방식과 적절한 경우는 다음과 같습니다.

전통 대 Roth:차이점은 무엇입니까?

전통적인 IRA와 Roth IRA의 주요 차이점은 귀하의 돈에 세금이 부과되는 시기입니다.

• 전통적인 IRA 세전 달러로 자금을 조달합니다. 기존의 IRA 기부금은 현재 과세 대상 소득에서 공제 가능하며 퇴직 시 인출할 때까지 세금이 유예됩니다. 돈을 인출할 때 인출할 때마다 1달러마다 소득세를 냅니다.
• 로스 IRA 세후 달러로 자금을 조달하므로 기여금은 공제되지 않습니다. 그러나 투자 수익에는 세금이 부과되지 않으며 IRS 규칙을 따르는 한 인출도 마찬가지입니다.

두 계정 모두 세금을 절약하지만 시간은 다릅니다. 은퇴할 때 어떤 계정이 더 가치가 있습니까? 모든 것이 동일하다면 Roth 자금 중 어느 것도 세금 납부에 사용되지 않기 때문에 은퇴할 때 $100,000 Roth 계정이 $100,000 전통적인 IRA보다 더 가치가 있을 수 있습니다.

Roth 전환이 세금 청구서에 추가됨

기존 IRA를 Roth로 전환하는 것이 가능하지만 이동에는 비용이 듭니다. 문제는 다음과 같습니다. 기존 IRA를 Roth로 전환하면 이동한 돈에 대해 세금을 냅니다. $500,000 IRA를 Roth로 옮기시겠습니까? 연간 조정 총 소득에 50만 달러를 추가하면 막대한 세금 고지서가 생성될 뿐만 아니라 더 높은 세금 범위로 이동할 가능성이 높습니다.

청구서를 관리 가능하게 유지하고 가능한 가장 낮은 세금 범위를 유지하기 위해 변환 프로세스를 관리할 수 있는 방법이 있습니다. 지금은 Roth 전환이 전통적인 IRA에서 세전 돈을 빼내는 것을 의미하기 때문에 선불로 과세된다는 것을 알아두십시오.

Roth IRA 전환을 고려해야 하는 5가지 이유

언제 Roth 변환을 수행하는 것이 합리적입니까? 다음은 몇 가지 근거입니다.

1. 수입에 상당한 돈을 절약할 수 있습니다.

개종은 은퇴까지 몇 년이 남은 사람들에게 가장 의미가 있습니다. 돈을 늘릴 시간이 더 많을 때 소득에 대해 세금을 내지 않아도 되는 것이 더 큰 차이를 만듭니다. 귀하의 개별 상황을 이해하는 데 도움이 필요하면 세무 고문 및 투자 전략가와 상의하십시오.

2. 귀하의 수입이 너무 높아 Roth에 정기적으로 기부하기

IRS는 Roth IRA 소득 한도를 초과하는 납세자에 대한 Roth 기부를 제한합니다. 전통적인 IRA 또는 오래된 401(k)를 Roth("백도어 Roth"라고도 함)로 변환하면 이러한 제한을 피할 수 있습니다.

3. 나중에 더 높은 세율을 지불하게 됩니다

당신은 지금 소득 척도의 하단에 있습니까? 지금부터 은퇴까지 세금이 인상될 것이라고 생각하십니까? 은퇴할 때 세율이 더 높을 것이라고 생각한다면 Roth가 유리할 수 있습니다.

4. Roth IRA 규정이 더 효과적입니다

분배에 대한 Roth IRA 규칙은 기존 IRA 규칙과 다릅니다. Roth IRA 기부금(소득 제외)을 세금 및 위약금 없이 언제든지 인출할 수 있습니다. 또한 귀하의 돈이 Roth 계정에 최소 5년 이상 있고 59.5세 이상이거나 장애가 있는 경우 페널티 없이 인출(수입 포함)을 할 수 있습니다. 또는 첫 주택 구입. 별도의 메모에서 Roth IRA에는 최소 분배금이 필요하지 않습니다. 돈은 Roth에 영원히 머무를 수 있습니다.

5. 상속인에게 세금 절감액을 물려주고 싶으신가요?

귀하의 자녀가 Roth IRA의 수혜자로 지정된 경우 귀하가 사망한 후 계정을 고갈시키기 위해 10년 동안 면세 성장을 하게 되며 분배에 대해 세금을 내지 않아도 됩니다. 대조적으로, 그들은 상속된 전통적인 IRA에서 필요한 최소 분배금을 가져와야 하고 그 돈에 대해 세금을 납부해야 합니다.

Roth IRA 전환은 어떻게 이루어지나요?

다음의 간단한 단계에 따라 이전 직업(현재 직업이 아님)에서 기존 IRA 또는 고용주 기반 계획을 전환할 수 있습니다.

1. Roth IRA를 개설하거나 기존 Roth IRA 계정을 사용하십시오.
2. 기존 IRA 또는 이전 401(k) 계정에서 돈을 이체하십시오.
3. IRS 양식 8606을 사용하여 세금 전환을 보고하십시오.

큰 계정을 부분적으로 옮기면 세금 고지서를 더 쉽게 관리할 수 있습니다. 귀하가 조정 총소득이 연간 $80,000인 독신 납세자라고 가정해 보겠습니다. 2022 IRS 세금 브래킷을 기반으로 다음 세금 브래킷으로 넘어가지 않고 기존 IRA에서 $9,050를 Roth로 전환할 수 있습니다. 세금으로 22%(또는 $1,991)를 지불하고 이 과정을 원하는 만큼 반복할 수 있습니다.

기존 IRA를 유지하는 것이 가장 좋은 때는 언제입니까?

때로는 전통적인 IRA를 Roth로 전환하는 비용이 너무 커서 세금 혜택을 받을 가치가 없습니다. 은퇴까지 몇 년이나 남았습니까? 지금 전환하는 것은 상대적으로 적은 위험으로 장기적으로 성과를 낼 수 있습니다. 연 8%의 수익을 올리는 $20,000 투자는 30년 후 $220,000의 가치가 있습니다. 지금과 은퇴 사이에 세금 범위가 22%로 일정하게 유지되더라도 30년 후에 전통적인 IRA에서 인출할 때 $48,400에 비해 지금 전환하려면 $4,400를 지불해야 합니다.

반면에 곧 은퇴하기를 희망한다면 돈을 복리화할 시간이 많지 않습니다. 약간의 세금 절감 효과를 볼 수는 있지만 극적인 효과는 없을 것입니다. 그리고 은퇴 후 투자 가치가 떨어지거나 더 낮은 세율 범위에 빠지면 줄어들거나 없어질 수 있습니다. 은퇴할 때 일하거나 덜 일할 계획).

저축은 또한 현재 남아 있는 세법에 따라 달라집니다. 법이 바뀌고 Roth 인출에 결국 세금이 부과된다면 당신은 거액의 세금을 대가 없이 지불하게 될 것입니다.

마지막으로, Roth 전환세 청구서를 충당할 현금이 없는 경우 지금 전환하는 것이 적합한지 재정 고문과 상담하십시오. 세금을 납부하기 위해 IRA에서 돈을 인출하면 투자해야 하는 세금 혜택 IRA 금액이 줄어듭니다.

숫자 실행에 대한 도움 받기

Roth IRA 전환이 귀하에게 의미가 있는지 여부를 아는 것은 계산을 하고 세금 브래킷, 예상 수입 및 미래 수입을 고려하는 것을 의미합니다. 귀하의 세금 및 투자 고문은 공백을 채우고 필요한 경우 연간 세금 청구서를 최소화하는 전략을 고안하는 데 도움을 줄 수 있습니다.