알을 낳고 생활하는 것은 힘든 일입니다. 하지만 퇴직 계좌에 관한 몇 가지 주요 법률을 위반하면 상황을 더욱 어렵게 만들 수 있습니다.
한 번 잘못 움직이면 엉클 샘의 긴 팔이 곧 당신의 어깨를 두드리며 몇 가지 설명을 요구할 것입니다.
다음은 퇴직 계좌에 기여하거나 인출할 때 어떤 수를 써서라도 피해야 할 벌칙입니다.
많은 양의 퇴직 저축을 쌓는 것은 훌륭한 목표입니다. 그러나 IRS에 따르면 개인 퇴직 계좌(IRA)에 너무 많이 기부하면 비용이 발생할 수 있습니다.
다음과 같은 방법으로 범죄를 저지를 수 있습니다.
둥지 알을 만들려고 너무 열심인 상태에서 이러한 실수 중 하나를 저지르면 어떻게 됩니까? IRS는 다음과 같이 설명합니다.
<블록 인용>“추가 금액이 IRA에 남아 있는 한 초과 기부금은 연간 6%로 과세됩니다. 세금은 과세 연도 말 현재 귀하의 모든 IRA를 합한 가치의 6%를 초과할 수 없습니다."
IRS는 벌금이 부과되기 전에 귀하의 실수를 수정할 수 있는 구제 수단을 제공합니다. 기관에서는 초과 기부금과 해당 기부금으로 벌어들인 소득을 해당 연도의 연방 소득세 신고 마감일까지 인출해야 한다고 말합니다.
예를 들어, 2020년 IRA에 너무 많은 금액을 기부했다면 2021년 4월 15일까지 초과분을 인출하여 벌금을 피할 수 있습니다.
은퇴 계좌에서 너무 빨리 돈을 인출하는 것은 잠재적으로 비용이 많이 드는 또 다른 실수입니다.
IRS에 따르면 59½세 이전에 IRA에서 돈을 인출하면 그 돈에 대해 소득세를 내야 하고 추가로 10%의 벌금이 부과될 수 있다고 IRS는 말합니다.
그러나 기관은 패널티 없이 조기 IRA 인출이 허용되는 몇 가지 상황이 있음에 주목합니다. 예를 들어 실직한 경우 IRA를 조기에 탭하여 건강 보험료를 지불할 수 있습니다.
401(k)s와 같은 퇴직 계획의 조기 인출에도 동일한 벌금이 적용되지만, 패널티 없이 조기 인출을 허용하는 규칙에 대한 예외가 있습니다.
위약금 없이 조기 퇴직 계획을 인출할 수 있도록 하는 예외는 때때로 위약금 없이 조기 IRA 인출을 허용하는 예외와 다르다는 점에 유의하는 것이 중요합니다.
참고 :2020년의 코로나바이러스 원조, 구호 및 경제 보장법(CARES)법은 코로나바이러스 전염병으로 인해 은퇴 계획과 IRA 모두에 대한 조기 철회 벌금에 대한 일회성 예외를 만들었습니다. 일반적으로 코로나바이러스 관련 분배는 최대 2020년에 발생한 총 $100,000는 면제됩니다.
은퇴 계획은 일반적으로 수십 년 동안 기여금 및 소득 소득에 대한 세금 납부를 연기할 수 있기 때문에 훌륭합니다. 아아, 결국 엉클 샘은 그 현금 중 자신의 몫을 요구할 것입니다.
이전에는 납세자가 70½이 되는 해부터 대부분의 퇴직 계좌 유형에서 필요한 최소 분배금(RMD라고도 함)을 가져와야 했습니다. 하지만 2019년 보안법은 그 연령을 72세로 상향 조정했습니다.
그러나 이러한 필수 인출을 하지 않은 경우의 결과는 여전히 적용됩니다. 72세가 되는 해부터 RMD를 받지 않으면 가혹한 처벌을 받게 된다고 IRS는 말합니다.
<블록 인용>"배분을 받지 않거나 배당금이 충분히 크지 않으면 필요에 따라 배분되지 않은 금액에 대해 50%의 소비세를 지불해야 할 수도 있습니다."
RMD 규칙은 Roth IRA에 적용되지 않습니다. Roth IRA에 무기한으로 돈을 남길 수 있습니다. 보안법의 다른 조항에 따르면 상속인이 Roth IRA를 상속할 경우 주의해야 합니다. 자세한 내용은 "Roth Retirement Accounts가 이제 더 나은 이유"를 확인하십시오.