전통적인 IRA는 1974년 의회에서 통과된 법안과 함께 46년 동안 존재해 왔습니다! Roth IRA는 그 해의 광범위한 납세자 구제법의 일환으로 1997년에 시작되었습니다. 시간이 지남에 따라 요구되는 최소 분배금(RMD)과 같은 많은 규칙과 요건이 수정되었으며, 주요 퇴직 소득원이 IRA에 있는 수백만 미국인의 요구를 충족시키기 위해 추가 변경이 이루어질 가능성이 있습니다. .
확실한 것은 IRA의 중요성(전통적이든, Roth이든 자기 주도적이든)이 줄어들지 않고 계속 증가할 것이라는 점입니다. Employee Benefit Research Institute에 따르면 검토한 2,580만 IRA 중 총 자산은 24조 6천억 달러를 초과했습니다.
대부분의 IRA에 필요한 최소 분배(RMD)에 관한 현재 상태를 빠르게 검토하는 것이 순서입니다. 간단히 말해서 최근 제정된 SECURE Act는 의무적 RMD(이전 70.5세)의 연령을 72세 이상으로 규정하고 있습니다. 및 2020년 COVID-19 관련 CARES 법은 2020년 모든 IRA에 대한 RMD를 면제했습니다. 이와 관련하여 질문이 있으면 세무 전문가에게 문의하십시오.
지난 몇 년 동안 정보에 입각한 투자자들은 자기 주도형 IRA(SDI)를 통해 대체 투자 자산을 보유하는 데 점점 더 관심을 갖게 되었습니다. 이러한 퇴직 투자 수단은 일반적으로 더 넓은 범위의 투자 옵션을 보유하므로 분산 목적에 좋습니다. 취미 생활자는 종종 이를 사용하거나 자신이 잘 이해하고 있으며 투자에 영향을 미치고 평균 이상의 ROI를 생성할 수 있다고 느끼는 원인이나 산업과 깊은 관련이 있는 것을 사용합니다.
SDI는 기존 IRA 또는 Roth IRA와 동일한 자격 요건을 공유하지만 부동산, 귀금속, 광물 권리, LLC 지분 및 암호화폐와 같은 자산으로 구성됩니다. 그들은 비 전통적 자산을 기꺼이 보유하려는 관리인이 필요하며 수집품, 생명 보험 또는 기본 거주지를 포함하여 자격이 없는 자산이 있습니다. 일반적으로 SDI는 유동성이 적은 자산으로 구성되어 있기 때문에 위험 수준이 더 높습니다. 나중에 설명하겠지만 비용도 더 많이 들고 지시하기도 더 복잡합니다.
다음을 포함하여 SDI에 대한 통제를 설정하고 유지하는 것과 관련된 여러 문제가 있습니다.
이러한 문제 및 기타 문제에 대해 SDI 투자자는 SDI를 설정 및 관리하는 데 필요한 시간과 노력을 인식하고 장부, 기록 및 서류를 적시에 정확하게 유지 관리하는 규율을 가져야 합니다.
SDI가 설립되면 다음과 같은 투자 활동을 지시하는 데 어려움이 있습니다.
고객과 SDI에 대해 이야기할 때 대화는 먼저 다각화의 중요성을 다룬 다음 SDI를 수립하고 기대치를 설정하기 위한 로드맵 작성으로 이동합니다. 종종 이 단계에서 고객이 투자할 수 있는 투자 열정, 지속적인 관심 또는 취미가 있음을 발견합니다. 바로 여기에 특정 SDI의 가치가 있으며 저는 항상 기쁩니다. 내가 볼 때.
SDI를 설정하고 얼마 지나지 않아 고객과의 대화는 전략적 움직임의 영향을 평가하는 것으로 이동합니다. 이 단계에서 내가 받는 질문은 “나는 내 투자로 이것을 하고 싶다. 어떻게 해야 하나요?” 세무사인 저, 투자 고문 또는 변호사에게 조언을 구하는 것은 항상 현명한 행동입니다.
그런 다음 대화는 궁극적으로 요구 사항을 충족하고 기본 문서를 보호하는 것과 관련된 배포 및 단계로 이동합니다. 이 마지막 단계를 명확하게 이해하고 시간을 들여 준비하는 것이 위에서 언급한 훈련의 한 예입니다.
SDI는 손실을 견딜 수 있는 수단과 상승 및 하락 시장을 통해 투자를 볼 수 있는 규율을 갖춘 재정적 소양을 갖춘 정보에 입각한 투자자를 위한 것입니다. 그 성격 초상화가 당신에게 적합하다면 아마도 당신의 고문과 SDI 대화를 해야 할 것입니다.