Roth IRA 또는 401(k) 계획이 있어야 합니까? 나는 두 가지 계획을 모두 좋아하지만 이유는 다릅니다. 두 계획이 서로 매우 다르기 때문입니다.
이러한 이유로 가능한 경우 두 계획을 동시에 진행하도록 노력해야 합니다. 각각은 다른 요구 사항을 충족하며 나중에 하나를 다른 것으로 접을 수도 있습니다.
401(k)의 Roth IRA라는 두 가지 계획에 대해 이야기하고 각각의 이점과 중요한 차이점에 대해 논의해 보겠습니다.
Roth IRA의 주요 장점은 은퇴 시 플랜에서 완전히 면세되는 분배금을 받을 수 있다는 점입니다. 이는 세금만 유예되는 기존의 IRA 및 401(k) 계획과 같은 다른 세금 면제 퇴직 계획과 매우 다릅니다.
이것은 주요 차이점입니다. 대부분의 퇴직 계획에서 세금 혜택은 전적으로 전면에 있습니다. 그러나 일단 은퇴하고 분배금을 받기 시작하면 해당 인출금을 소득에 추가해야 하며 일반 소득세율로 과세됩니다.
Roth IRA의 분배금은 과세 대상이 아니므로 과세 대상이 되는 사회 보장 소득의 비율을 결정할 때 소득에 포함되지 않습니다.
Roth IRA 플랜은 IRS가 요구하는 최소 분배(RMD) 규칙의 적용을 받지 않습니다.
이 규정에 따르면 70½세부터 은퇴 계획에서 분배금을 받기 시작해야 합니다. 은퇴한 연도에 해당 연령에 도달한 후 남은 기대 수명을 기반으로 하는 플랜의 일정 비율을 철회해야 합니다.
그러나 Roth IRA는 RMD 요구 사항의 적용을 받지 않으므로 말 그대로 귀하의 계획이 평생 동안 계속 성장하도록 허용할 수 있습니다. 여기에는 두 가지 주요 이점이 있습니다.
두 번째 요점은 대부분의 퇴직자들이 겪는 주요 문제입니다. 사람들은 이제 일상적으로 80대와 90대를 살고 있기 때문에 돈이 더 오래 살 가능성이 정말 우려됩니다. RMD는 퇴직 자산을 줄이도록 강요합니다.
그러나 인생 후반부에 다른 자산이 고갈될 때까지 Roth IRA에 돈을 남겨둘 수 있습니다. 그런 식으로 Roth IRA는 훌륭한 늦은 퇴직 소득원으로 기능할 수 있습니다.
모든 IRA의 경우와 마찬가지로 플랜 수탁자와 계정에 보유된 투자를 모두 선택할 수 있습니다. 이를 통해 귀하에게 가장 적합한 투자 플랫폼을 선택한 다음 자신만의 포트폴리오 할당을 개발할 수 있는 완전한 자유를 얻을 수 있습니다.
주식, 채권, 뮤추얼 펀드, 상장지수펀드(ETF), 부동산 투자 신탁(REITS), 선물 및 옵션, 심지어 로보어드바이저와 같은 관리 계정에 투자할 수 있습니다.
Roth IRA에 연간 최대 $6,000까지, 50세 이상인 경우 $7,000까지 기부할 수 있습니다(2020년 및 2021년). 단점 중 하나는 상대적으로 낮은 기여율입니다. 사실, 이는 401(k) 계획을 세울 수 있는 연간 허용 금액의 1/3도 되지 않습니다.
하지만 Roth IRA에 자금을 지원하는 또 다른 옵션이 있습니다. 바로 Roth IRA 전환을 하는 것입니다. . 이 게시물의 마지막 부분에 구체적으로 해당 주제에 대해 논의할 것입니다.
Roth IRA 전환은 계획에 상당한 자금을 투입할 수 있는 진정한 기회입니다.
Roth IRA를 하는 것의 가장 큰 단점은 플랜에 대한 기부금이 세금 공제 대상이 아니라는 것입니다. Roth IRA는 일반적으로 기존 IRA와 동일한 방식으로 작동하지만 이것이 둘 사이의 큰 차이점 중 하나입니다. 전통적인 IRA를 사용하는 경우 귀하의 기부금은 일반적으로 세금 공제가 가능하며 이는 주요 혜택 중 하나입니다.
Roth IRA 기부금은 세금 공제 대상이 아니지만 좋은 소식은 이것이 인출을 면세로 받을 수 있는 이유 중 큰 부분을 차지한다는 것입니다. 대부분의 사람들에게 기부금에 대한 세금 감면을 포기하는 것은 은퇴 후 비과세 소득 혜택을 받기 위해 지불하는 작은 대가일 것입니다.
그러나 전통적인 IRA와 마찬가지로 Roth IRA에서 벌어들이는 투자 소득도 세금이 유예됩니다. 사실 조금 혼란스러울 수 있습니다. 결국 납세 유예 나중에 세금을 납부해야 한다는 뜻이겠죠?
Roth IRA에서는 부분적으로 사실입니다. Roth IRA 분배는 59.5세 이상이고 Roth IRA에 최소 5년 동안 참여한 경우 면세됩니다. 그러나 이러한 이벤트가 발생하기 전에 플랜에서 분배금을 가져갈 경우 투자 수익을 나타내는 분배액에 대해 일반 소득세를 납부해야 합니다.
그리고 우리의 퇴직 계획의 경우와 마찬가지로 조기 분배에도 10% 조기 인출 패널티가 적용됩니다.
이제 또 다른 중요한 차이점이 있습니다. 조기에 인출한 투자 수입은 과세 대상이 되지만 기부금 인출은 과세 대상이 아닙니다. 이것은 Roth IRA에서 잘 작동합니다. 왜냐하면 그들은 귀하의 투자 소득을 나타내는 부분을 인출하기 전에 먼저 기부금을 인출할 수 있다는 특별한 차이점이 있습니다.
이것이 일부 금융 블로거가 Roth IRA를 비상 자금으로 사용하도록 조언하는 이유입니다. 계획에 투자한 돈을 유지할 수 있지만 세금 부담 없이 기여금을 인출할 수 있습니다.
전통적인 IRA에는 기부금의 세금 공제를 제한하는 소득 한도가 있습니다. 귀하 또는 귀하의 배우자가 고용주가 후원하는 퇴직 계획에 포함되어 있고 귀하의 소득이 특정 임계값을 초과하는 경우 기존 IRA에 대한 기부금은 세금 공제 대상이 아닙니다. 그러나 여전히 기부할 수 있습니다. 이를 공제할 수 없는 IRA 기부금이라고 합니다. .
Roth IRA에도 소득 제한이 있습니다. 그러나 이러한 한도를 초과하면 Roth IRA 기부가 전혀 허용되지 않습니다.
2020년 세금 보고 시 Roth IRA 소득 한도는 다음과 같습니다.
2021년 세금 보고의 경우 Roth IRA 소득 한도는 다음과 같습니다.
여기에서 소득 요건을 지나치게 단순화하고 있습니다. IRS에 따르면 귀하의 소득은 수정된 조정 총 소득(MAGI)에 의해 결정됩니다. . MAGI가 정확히 무엇인지는 약간 복잡합니다. 정확한 내용은 IRS 정의를 참조하세요.
Roth IRA 소득 한도는 다른 중요한 측면에서 전통적인 IRA 소득 한도와 다릅니다. 고용주가 후원하는 퇴직 계획에 가입되어 있더라도 허용되는 소득 한도까지 Roth IRA에 기부할 수 있습니다.
401(k) 플랜의 가장 큰 이점은 플랜에 기여할 수 있는 금액입니다. 2021년에는 최대 $19,500, 50세 이상인 경우 $26,000까지 기부할 수 있습니다. 이는 기존 IRA와 Roth IRA 모두에 대한 $6,000/$7,000 한도보다 훨씬 더 관대합니다.
고용주는 종종 특정 기여 비율까지 자신의 기여금을 50%에서 100% 일치시킵니다. 예를 들어 고용주는 급여의 최대 10%까지 귀하의 기여금에 대해 60%의 상응하는 기여금을 낼 수 있습니다. 두 가지 기부를 결합하면 매년 계획에 16%를 기부할 수 있습니다.
고용주 매칭 기부는 가득 요건의 적용을 받으며, 이는 매칭에 대한 귀하의 소유권이 몇 년에 걸쳐 단계적으로 진행됨을 의미합니다. 고용주 매칭에 100% 부여되기까지 최소 5년 동안 회사에 고용되어 있어야 할 수도 있습니다.
이론적으로 최소한 자신의 기여금과 고용주 매칭 금액을 합하면 2020년에 $57,000 또는 50세 이상인 경우 $63,500가 될 수 있습니다. 2021년에 $58,000 또는 50세 이상인 경우 $64,000. 물론 총 기여금은 근로 소득의 100%를 초과할 수 없습니다.
401(k) 플랜의 가장 큰 장점 중 하나는 고용주가 후원하기 때문에 플랜에 대한 기부금이 급여에서 바로 나온다는 것입니다. 즉, 전체 프로세스가 자동입니다. 계산을 하거나 수표를 쓰거나 브로커에게 온라인 송금을 할 필요가 없습니다.
또한 401(k) 계획은 고용주가 지정한 관리인이 보유합니다. 이는 계정의 모든 관리 기능과 관리가 해당 수탁자에 의해 처리됨을 의미합니다.
수탁자에 대한 고용주 통제의 단점은 수탁자 또는 제공된 투자 선택에 완전히 만족하지 않을 수 있다는 것입니다. 또한 일부 수탁자는 자신의 투자 플랫폼을 선택하는 경우보다 훨씬 더 높은 수수료를 부과합니다.
일부 고용주는 대규모 투자 중개인을 수탁자로 선택하여 무제한 투자 선택을 제공하지만 대부분은 더 제한된 옵션을 제공합니다. 예를 들어, 귀하의 계획이 뮤추얼 펀드 가족과 함께 유지되는 경우 투자 선택은 회사에서 제공하는 기금으로 제한됩니다.
일부 다른 계획은 매우 제한된 수의 자금으로 작동합니다. 예를 들어, 그들은 미국 성장 펀드, 국제 펀드, 신흥 시장 펀드, 채권 펀드 및 단기 자금 시장 펀드를 가질 수 있습니다. 그러나 개별 주식, 기타 뮤추얼 펀드 또는 REITS 또는 섹터 펀드와 같은 덜 전통적인 투자에는 투자할 수 없습니다.
401(k)를 통해 매우 많은 금액을 기부할 수 있다는 사실 외에도 이러한 기부를 제한하는 소득 제한이 없습니다. 즉, 플랜에 기부하는 $19,500 또는 $26,000은 귀하의 소득이 직접 감소하여 세금 부담이 줄어듭니다. 한편 고용주가 기여금을 매칭해도 납세 의무에는 전혀 영향을 미치지 않습니다.
플랜의 투자 소득은 세금 이연 기준으로 누적됩니다. 59½세부터 플랜에서 인출을 시작할 수 있습니다. 그 때 귀하는 해당 분배에 대해 일반 소득세를 납부하기 시작해야 합니다(이는 과세 유예 vs. 면세 문제).
해당 연령이 되기 전에 인출을 하면 배당금에 대해 경상소득세를 내야 할 뿐만 아니라 10%의 조기 인출 위약금도 내야 합니다.
이것은 최근 몇 년 동안 증가하는 추세입니다. IRS는 고용주가 401(k) 플랜 내에서 Roth 401(k)를 제공할 수 있도록 허용하며, 합산 기여금이 최대 $18,000/$24,00 401(k)를 초과하지 않는 한 두 가지 모두에 기여할 수 있습니다.
즉, Roth 401(k)에 최대 $19,500/$26,000까지 기부하거나 일반 부분과 Roth 부분 사이에 총계를 할당할 수 있습니다.
Roth 401(k)가 포함된 401(k) 계획을 제공하는 고용주는 계획을 분리하여 두 계획을 모두 제공하며 둘 사이에 기여금을 나눌 수 있습니다.
고용주 매칭은 Roth 401(k)에서도 가능합니다. 그러나 Roth 401(k)의 비과세 분배 측면을 유지하기 위해 고용주의 매칭 기여금은 Roth 401(k) 자체에 들어갈 수 없습니다. 대신 고용주 매칭이 일반 401(k) 플랜에 포함됩니다. 즉, Roth 401(k)가 있는 경우 모든 기부금을 Roth 부분에 지정하더라도 일반 401(k) 계획도 갖게 됩니다.
401(k)/Roth 401(k) 조합은 두 가지 계획을 동시에 갖는 많은 이점을 제공합니다. 그러나 Roth 401(k)는 여전히 401(k)이므로 고용주가 선택하는 수탁자와 플랜에서 사용할 수 있는 옵션으로 계속 제한됩니다.
RMD는 Roth 401(k) 계획에 적용됩니다. Roth IRA는 RMD의 적용을 받지 않는다고 제가 말한 것을 기억하십니까? Roth 401(k) 플랜에는 적용되지 않습니다. 70½세부터 RMD가 적용됩니다. 이것이 Roth 401(k)가 있으면 좋은 혜택이지만 Roth IRA를 보유하는 것만큼 좋지 않은 이유 중 하나입니다.
401(k)/Roth 401(k)가 있더라도 Roth IRA에 기부할 수 있는 소득 한도 내에서만 Roth IRA에 기부할 수 있습니다. 즉, 401(k)/Roth 401(k)에 최대 $19,500/$26,000, Roth IRA에 $6,000/$7,000를 추가로 기부할 수 있습니다.
어떤 이유로든 401(k) 계획에 만족하지 못하는 경우, 특히 제공되는 제한된 투자 옵션에 대해 만족하지 못하는 경우 이는 큰 이점이 될 것입니다.
401(k) 계획에 계속해서 기부하여 높은 기부 한도를 활용하는 동시에 Roth IRA에 자금을 투입하여 자체적으로 관리할 수 있습니다.
401(k) 플랜이 Roth 401(k)도 제공하는 경우 Roth IRA도 추가하여 Roth 자금을 충전할 수 있습니다. 예를 들어 Roth 401(k) 부분에 연간 19,500달러의 401(k) 기부금 중 9,750달러를 기부하기로 결정했다고 가정해 보겠습니다. Roth IRA도 있고 $6,000를 기부하면 연간 총 $15,750의 Roth 기부가 됩니다.
401(k)와 Roth IRA에 모두 기여하는 경우 모든 플랜을 합한 총 퇴직 플랜 기여 한도를 초과하지 마십시오. 2020년에는 $57,000(50세 이상인 경우 $63,000), 2021년에는 $58,000(50세 이상인 경우 $64,000)입니다.
하지만 아직 옵션이 하나 더 있습니다.
Roth IRA 전환입니다. 오늘날 근로자들이 직장 생활을 하는 동안 여러 가지 직업을 가질 가능성이 높다는 것은 슬픈 사실입니다. 평균적인 근로자는 은퇴하기 전에 6개, 7개 또는 8개의 다른 직업을 가질 수 있습니다. 각 직업에 401(k) 계획도 포함되어 있는 경우 고용주를 떠난 후 해당 계획으로 무엇을 할지 결정해야 합니다.
여기서는 프로세스의 기본 사항만 살펴보겠습니다. Roth IRA 전환 기사에서 더 자세한 설명을 볼 수 있습니다.
그러나 여기에 기본 사항이 있습니다...
고용주를 떠난 후에는 더 이상 기여하지 않는 401(k) 플랜을 갖게 됩니다. 일반적으로 다음 세 가지 중 하나를 선택할 수 있습니다.
#3에도 세 가지 옵션이 있습니다.
Roth IRA 전환을 할 때 잔액이 매우 클 수 있는 401(k) 계획을 사용하여 Roth IRA 계획으로 이월하게 됩니다. 그렇게 하면 Roth IRA로 전환된 금액에 대해 일반 소득세를 납부해야 하지만 10% 조기 인출 위약금은 아닙니다.
일단 돈이 Roth IRA에 들어오면 세금 유예 기준으로 투자 수익이 누적됩니다. Roth IRA에서 59 ½세가 될 때까지 배당금을 받지 않고 전환한 해로부터 최소 5년이 경과한 경우 해당 배당금을 세금으로 받을 수 있습니다. -무료 기준.
다시 말해, 기존 고용주 401(k) 플랜을 Roth IRA로 전환하고 정기 기부금으로 자금을 조달하는 Roth IRA와 동일한 혜택을 모두 누릴 수 있습니다.
많은 돈을 Roth IRA로 옮기는 인기 있는 방법이며 매년 수백만 명이 사용하고 있습니다.
이것이 Roth IRA 대 401(k) 계획의 장단기입니다. 두 계획은 서로 다릅니다. 그러나 함께 사용하면 강력한 은퇴 전략을 제공할 수 있습니다.
Roth IRA에 투자할 준비가 되셨다면 여기 Roth IRA를 개설할 수 있는 최고의 장소가 있습니다.